第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＵＨＹ東京監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

146,123

155,868

受取手形及び売掛金

127,000

130,921

仕掛品

14,930

5,368

前払費用

14,901

16,270

その他

66,827

18,149

貸倒引当金

△15

△15

流動資産合計

369,767

326,563

固定資産

 

 

有形固定資産

22,762

25,688

無形固定資産

 

 

のれん

79,747

75,316

その他

3,870

2,267

無形固定資産合計

83,617

77,584

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,597,940

1,576,954

差入保証金

39,220

40,599

長期貸付金

76,826

77,816

その他

21,157

20,396

貸倒引当金

△8,145

△7,106

投資その他の資産合計

1,726,999

1,708,662

固定資産合計

1,833,380

1,811,935

資産合計

2,203,148

2,138,499

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

17,785

12,861

前受金

51,474

47,968

短期借入金

139,670

133,006

1年内返済予定の長期借入金

43,010

32,549

未払金

38,552

36,914

未払法人税等

13,862

7,509

その他

32,051

28,160

流動負債合計

336,406

298,969

固定負債

 

 

長期借入金

53,508

47,256

退職給付に係る負債

13,032

15,346

長期未払金

12,492

12,212

繰延税金負債

27,169

25,318

持分法適用に伴う負債

973,922

952,677

固定負債合計

1,080,125

1,052,810

負債合計

1,416,532

1,351,780

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

799,991

799,991

資本剰余金

951,864

951,864

利益剰余金

△671,803

△671,880

自己株式

△289,964

△289,964

株主資本合計

790,087

790,010

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△41,702

△40,943

繰延ヘッジ損益

45

△179

為替換算調整勘定

7,248

6,894

その他の包括利益累計額合計

△34,408

△34,228

新株予約権

30,937

30,937

純資産合計

786,616

786,718

負債純資産合計

2,203,148

2,138,499

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

売上高

2,637,753

236,851

売上原価

1,429,662

96,790

売上総利益

1,208,091

140,060

販売費及び一般管理費

1,365,565

185,826

営業損失（△）

△157,474

△45,765

営業外収益

 

 

受取利息

2,494

406

為替差益

－

5

貸倒引当金戻入額

8,796

－

持分法による投資利益

－

33,575

暗号資産評価益

3,171

－

暗号資産売却益

－

30,178

その他

7,076

6,736

営業外収益合計

21,539

70,901

営業外費用

 

 

支払利息

11,912

1,082

持分法による投資損失

162,098

－

為替差損

42,877

－

その他

7,644

3,578

営業外費用合計

224,532

4,661

経常利益又は経常損失（△）

△360,466

20,474

特別利益

 

 

固定資産売却益

106

－

特別利益合計

106

－

特別損失

 

 

減損損失

6,385

－

投資有価証券売却損

134,167

－

特別損失合計

140,552

－

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△500,912

20,474

法人税、住民税及び事業税

7,331

1,021

法人税等調整額

2,967

△1,356

法人税等合計

10,298

△335

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△511,211

20,809

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△159,393

－

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△351,817

20,809

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△511,211

20,809

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△382,476

△2,340

繰延ヘッジ損益

△1,814

－

為替換算調整勘定

3,925

－

持分法適用会社に対する持分相当額

－

2,520

その他の包括利益合計

△380,365

179

四半期包括利益

△891,576

20,988

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△535,112

20,988

非支配株主に係る四半期包括利益

△356,463

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 

 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

　前第１四半期連結累計期間

（自  2019年１月１日

　　至  2019年３月31日）

　当第１四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

　　至  2020年３月31日）

減価償却費

27,940

千円

1,863

千円

のれんの償却額

13,404

 

4,430

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

2020年３月30日
定時株主総会

普通株式

22,842

その他資本剰余金

0.5

2019年12月31日

2020年３月31日

 

 

２．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

情報

サービス事業

インターネット旅行事業

IoT関連事業

広告代理業

ブランドリテールプラットフォーム事業

仮想通貨・ブロックチェーン事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

238,742

437,137

171,479

28,518

1,763,955

△4,518

2,635,315

セグメント間の

内部売上高

又は振替高

2,709

1,771

4,502

1,087

1,863

－

11,933

計

241,452

438,908

175,981

29,605

1,765,818

△4,518

2,647,249

セグメント利益

又は損失（△）

18,018

△121

△4,156

△3,072

678

△9,615

1,730

 

 

 

 

（単位：千円）

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

2,438

2,637,753

－

2,637,753

セグメント間の

内部売上高

又は振替高

501

12,434

△12,434

－

計

2,939

2,650,188

△12,434

2,637,753

セグメント利益

又は損失（△）

2,747

4,477

△161,951

△157,474

(注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント（コンサルティング事業等）であります。

２． セグメント利益又は損失の調整額△161,951千円には、セグメント間取引消去△12,434千円及び各セグメントに帰属していない全社費用△149,517千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

情報

サービス事業

広告代理業

暗号資産・ブロックチェーン事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

216,000

20,271

537

42

236,851

－

236,851

セグメント間の

内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

 計

216,000

20,271

537

42

236,851

－

236,851

セグメント利益

又は損失（△）

36,787

5,750

429

△48

42,918

△88,684

△45,765

 

(注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント（コンサルティング事業等）であります。

２． セグメント利益又は損失の調整額△88,684千円は、各セグメントに帰属していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

４． 当第１四半期連結会計期間より「仮想通貨・ブロックチェーン事業」セグメントは「暗号資産・ブロックチェーン事業」セグメントへ名称変更を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（連結の範囲に関する事項）

前第３四半期連結会計期間において、連結子会社であったネクスグループを連結の範囲から除外しております。これにより、第１四半期連結会計期間より「インターネット旅行事業」「IoT関連事業」「ブランドリテールプラットフォーム事業」を報告セグメントから除外しております。

 
（企業結合等関係）

該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

　前第１四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

　　至　2019年３月31日）

　当第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

　　至　2020年３月31日）

（1）  １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

△９円19銭

0円47銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△351,817

20,809

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△351,817

20,809

普通株式の期中平均株式数（株）

38,270,300

44,251,927

（2） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

0円47銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数

 

228,779

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）前第１四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの四半期純損失であるため、記載しておりません。
（重要な後発事象）

Ⅰ．既発行の新株予約権の消滅、取得及び消却

１．新株予約権の消滅、取得及び消却する理由

当社が既に発行している新株予約権のうち、第３回新株予約権については、付与対象者である従業員の退職により、新株予約権の発行要領中の行使条件を満たさなくなったものがありましたので、下記のとおり、477個の新株予約権について、新株予約権が行使不能により消滅していることを確認する旨の決議を行いました。また、第４回乃至第５回新株予約権については、付与対象者である従業員の退職により、各回次の新株予約権の発行要領中の無償取得事由に 該当することとなったものがありますので、当該発行要領の規定に基づき、下記のとおり、合計45個の新株予約権について、当社にて無償取得の上、消却することを決議いたしました。

 

２．新株予約権の消滅確認日、取得及び消却日

2020年４月14日

 

３．消滅確認の対象となる新株予約権

（１）第３回新株予約権

新株予約権の割当日 ：2012年8月7日

新株予約権の発行総数：6,000個

新株予約権の目的である株式の種類と数普通株式：6,000株

新株予約権の行使価額：54円

消滅が確認された新株予約権の数：477個

 

４．取得及び消却の対象となる新株予約権

（１）第４回新株予約権

新株予約権の割当日　：2016年９月29日

新株予約権の発行総数：1,000個

新株予約権の目的である株式の種類と数：普通株式100,000株

株予約権の行使価額：308円

取得する新株予約権の数:40個

新株予約権の取得価額 ：無償

消却する新株予約権の数：40個

（２）第５回新株予約権

新株予約権の割当日　：2018年１月15日

新株予約権の発行総数：800個

新株予約権の目的である株式の種類と数：普通株式80,000株

株予約権の行使価額：405円

取得する新株予約権の数:5個

新株予約権の取得価額 ：無償

消却する新株予約権の数：5個

 

Ⅱ.営業外収益の計上

当社は、2020年4月30日開催の取締役会における決議に基づき、当社が保有する暗号資産のフィスココイン（以下「FSCC」 といいます。）の譲渡を行い、営業外収益（暗号資産売却益）に計上いたしました。

１．フィスココイン売却の概要

売却暗号資産：フィスココイン（FSCC）

売　却　日　：2020 年４月 30 日

売却枚数　　：2,084,202 FSCC

売却単価 　 ：23.990 円（Zaif Exchange における 2020年4月29日終値）

売却金額    ：50,000,004円

売　却　先　：香港法人２社

 

 

２【その他】

該当事項はありません。