第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＵＨＹ東京監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	146,123	271,916
受取手形及び売掛金	127,000	123,827
仕掛品	14,930	12,983
前払費用	14,901	13,042
その他	66,827	30,884
貸倒引当金	△15	△15
流動資産合計	369,767	452,640
固定資産
有形固定資産	22,762	25,135
無形固定資産
のれん	79,747	70,886
その他	3,870	2,182
無形固定資産合計	83,617	73,069
投資その他の資産
投資有価証券	1,597,940	2,009,713
差入保証金	39,220	40,599
長期貸付金	76,826	92,786
その他	21,157	20,577
貸倒引当金	△8,145	△7,106
投資その他の資産合計	1,726,999	2,156,571
固定資産合計	1,833,380	2,254,777
資産合計	2,203,148	2,707,417

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	17,785	22,948
短期借入金	139,670	128,008
1年内返済予定の長期借入金	43,010	27,178
未払金	38,552	27,124
前受金	51,474	53,194
未払法人税等	13,862	10,382
その他	32,051	20,451
流動負債合計	336,406	289,288
固定負債
長期借入金	53,508	41,500
退職給付に係る負債	13,032	15,785
長期未払金	12,492	11,932
繰延税金負債	27,169	21,705
持分法適用に伴う負債	973,922	940,553
固定負債合計	1,080,125	1,031,477
負債合計	1,416,532	1,320,765
純資産の部
株主資本
資本金	799,991	799,991
資本剰余金	951,864	951,864
利益剰余金	△671,803	△285,093
自己株式	△289,964	△10,351
株主資本合計	790,087	1,456,410
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△41,702	△95,280
繰延ヘッジ損益	45	－
為替換算調整勘定	7,248	－
その他の包括利益累計額合計	△34,408	△95,280
新株予約権	30,937	25,522
純資産合計	786,616	1,386,651
負債純資産合計	2,203,148	2,707,417

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	5,161,124	449,259
売上原価	3,014,468	191,579
売上総利益	2,146,655	257,680
販売費及び一般管理費	※１ 2,680,334	※１ 354,550
営業損失（△）	△533,679	△96,870
営業外収益
受取利息	4,231	785
為替差益	－	9
暗号資産評価益	4,640	496
暗号資産売却益	－	78,821
貸倒引当金戻入額	9,051	－
その他	15,015	20,288
営業外収益合計	32,938	100,401
営業外費用
支払利息	21,991	2,042
為替差損	24,604	－
持分法による投資損失	183,788	111,473
その他	14,076	3,353
営業外費用合計	244,461	116,869
経常損失（△）	△745,201	△113,338
特別利益
固定資産売却益	106	－
投資有価証券売却益	3,078	135,589
新株予約権戻入益	－	5,415
特別利益合計	3,185	141,004
特別損失
固定資産除却損	12,784	－
投資有価証券売却損	381,092	807
減損損失	68,615	－
特別損失合計	462,492	807
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△1,204,509	26,858
法人税、住民税及び事業税	41,956	2,176
法人税等調整額	154	△2,713
法人税等合計	42,111	△536
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△1,246,620	27,395
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△487,786	－
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△758,834	27,395

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△1,246,620	27,395
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△206,278	△101,514
繰延ヘッジ損益	108	－
為替換算調整勘定	2,894	－
持分法適用会社に対する持分相当額	－	20,638
その他の包括利益合計	△203,274	△80,876
四半期包括利益	△1,449,895	△53,480
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△765,952	△53,480
非支配株主に係る四半期包括利益	△683,943	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△1,204,509	26,858
減価償却費	56,021	2,501
減損損失	68,615	－
のれん償却額	26,809	8,860
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△11,223	△1,039
受取利息及び受取配当金	△4,444	△983
支払利息	21,991	2,042
為替差損益（△は益）	22,982	△9
持分法による投資損益（△は益）	183,788	111,473
売上債権の増減額（△は増加）	△20,093	3,173
たな卸資産の増減額（△は増加）	△40,795	1,946
仕入債務の増減額（△は減少）	23,923	5,163
投資有価証券売却損益（△は益）	378,013	△134,781
株式報酬費用	3,662	－
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	9,273	2,753
賞与引当金の増減額（△は減少）	△16,954	－
その他の引当金の増減額（△は減少）	△18,706	－
固定資産売却損益（△は益）	△3,659	－
固定資産除却損	12,784	－
暗号資産評価損益 (△は益)	－	△496
暗号資産売却損益（△は益）	－	△78,821
新株予約権戻入益	－	△5,415
前受金の増減額（△は減少）	75,076	1,720
前渡金の増減額（△は増加）	△151,723	－
未収入金の増減額（△は増加）	88,258	△2,200
未払金の増減額（△は減少）	△17,401	△12,363
未払費用の増減額（△は減少）	2,510	△2,183
預け金の増減額（△は増加）	22,276	△7,313
預り金の増減額（△は減少）	8,985	△1,994
その他	△42,531	38,943
小計	△527,069	△42,165
利息及び配当金の受取額	3,551	545
利息の支払額	△18,862	△1,687
法人税等の支払額	△45,982	△4,591
営業活動によるキャッシュ・フロー	△588,362	△47,899

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△62,723	△3,187
有形固定資産の売却による収入	450	－
無形固定資産の取得による支出	△1,069	－
投資有価証券の売却による収入	1,074,291	141,357
短期貸付けによる支出	－	△2,000
短期貸付金の回収による収入	150,000	2,000
長期貸付けによる支出	△430,000	△31,000
長期貸付金の回収による収入	532,000	48,040
差入保証金の差入による支出	△4,305	－
差入保証金の回収による収入	46,989	－
暗号資産の売却による収入	－	78,821
その他	△7,621	△361
投資活動によるキャッシュ・フロー	1,298,010	233,669
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△133,200	△11,662
長期借入れによる収入	2,500	－
長期借入金の返済による支出	△431,208	△27,840
配当金の支払額	△173	△20,483
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△990	－
その他	△1,909	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△564,981	△59,985
現金及び現金同等物に係る換算差額	△2,559	9
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	142,106	125,793
現金及び現金同等物の期首残高	1,134,446	109,928
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	△3,244	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,273,308	※１ 235,722

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　2020年６月３日付「持分法適用関連会社の異動を伴う株式の一部売却による特別損失（個別）および特別利益（連結）発生の見込みに関するお知らせ」で公表しました通り、ネクスグループの株式を一部売却したことに伴い、当第２四半期連結会計期間より持分法適用関連会社から除外しております。

（追加情報）

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行に合わせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号2020年３月31日）第３項の取り扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 　　至  2019年６月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）
給与	535,772	千円	69,076	千円
業務委託費	215,521		105,909
のれん償却額	26,809		8,860
賞与引当金繰入額	38,994		-
退職給付費用	14,580		3,165
貸倒引当金繰入額	249		-

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 　　至  2019年６月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）
現金及び預金勘定	1,315,501	千円	271,916	千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△42,193		△36,194
現金及び現金同等物	1,273,308		235,722

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年６月30日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

２．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	配当の原資	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日
2020年３月30日 定時株主総会	普通株式	22,842	その他資本剰余金	0.5	2019年12月31日	2020年３月31日

２．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：千円）

	報告セグメント
	情報 サービス事業	インターネット旅行事業	IoT関連事業	広告代理業	ブランドリテールプラットフォーム事業	仮想通貨・ブロックチェーン事業	計
売上高
外部顧客への売上高	476,428	1,138,304	502,014	49,936	2,973,702	14,279	5,154,663
セグメント間の内部売上高又は振替高	3,909	3,616	9,005	2,094	3,682	－	22,306
計	480,338	1,141,920	511,019	52,030	2,977,384	14,279	5,176,970
セグメント利益 又はセグメント損失（△）	45,933	12,166	31,035	△6,054	△319,723	2,081	△234,562

（単位：千円）

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	6,457	5,161,124	－	5,161,124
セグメント間の内部売上高又は振替高	501	22,808	△22,808	－
計	6,958	5,183,932	△22,808	5,161,124
セグメント利益 又はセグメント損失（△）	6,113	△228,447	△305,232	△533,679

(注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント（コンサルティング事業等）であります。

２． セグメント利益又は損失の調整額△305,232千円は、セグメント間取引消去△22,808千円及び各セグメントに帰属していない全社費用△282,424千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　ブランドリテールプラットフォーム事業セグメントにおいて当初想定していた収益を見込めなくなったため、当該事業に係る資産グループについて減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、第２四半期連結累計期間においては、68,615千円であります。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	情報 サービス事業	広告代理業	暗号資産・ブロックチェーン事業
売上高
外部顧客への売上高	418,389	26,482	4,345	42	449,259	－	449,259
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－
計	418,389	26,482	4,345	42	449,259	－	449,259
セグメント利益 又はセグメント損失（△）	65,155	△2,486	4,072	△547	66,194	△163,065	△96,870

(注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメント（コンサルティング事業等）であります。

２． セグメント利益又は損失の調整額△163,065千円は、各セグメントに帰属していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３． セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（連結の範囲に関する事項）

　前第３四半期連結会計期間において、連結子会社であったネクスグループを連結の範囲から除外しております。

　これにより、第１四半期連結会計期間より「インターネット旅行事業」「IoT関連事業」「ブランドリテールプラットフォーム事業」を報告セグメントから除外しております。

　また、第１四半期連結会計期間より「仮想通貨・ブロックチェーン事業」セグメントは「暗号資産・ブロックチェーン事業」セグメントへ名称変更を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 　　至　2019年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 　　至　2020年６月30日）
（1） １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	△19円83銭	0円62銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	△758,834	27,395
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	△758,834	27,395
普通株式の期中平均株式数（株）	38,270,300	44,251,927
（2） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	－	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数	－	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

２．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。