第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年１月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2017年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

659,347

946,708

受取手形及び売掛金

※ 959,886

※ 893,214

未成業務支出金

28,235

59,058

繰延税金資産

78,187

78,075

その他

41,700

41,566

貸倒引当金

△19,570

△23,920

流動資産合計

1,747,787

1,994,703

固定資産

 

 

有形固定資産

99,010

106,440

無形固定資産

22,435

23,889

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

63,107

173,834

破産更生債権等

127,176

127,176

その他

181,067

188,700

貸倒引当金

△127,176

△127,176

投資その他の資産合計

244,175

362,534

固定資産合計

365,621

492,864

資産合計

2,113,408

2,487,567

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

325,804

337,067

短期借入金

197,400

-

1年内返済予定の長期借入金

102,512

174,436

未払法人税等

57,663

36,630

前受金

27,631

35,572

賞与引当金

-

32,085

役員賞与引当金

4,960

-

その他

280,407

223,966

流動負債合計

996,378

839,759

固定負債

 

 

長期借入金

51,290

120,032

役員退職慰労引当金

10,558

11,287

退職給付に係る負債

13,042

11,068

その他

33,862

36,159

固定負債合計

108,752

178,547

負債合計

1,105,131

1,018,306

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2017年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

419,900

504,899

資本剰余金

360,655

445,654

利益剰余金

217,944

509,368

自己株式

△16,100

△16,194

株主資本合計

982,399

1,443,727

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

15,272

14,956

退職給付に係る調整累計額

5,336

2,419

その他の包括利益累計額合計

20,608

17,375

新株予約権

5,270

8,158

純資産合計

1,008,277

1,469,261

負債純資産合計

2,113,408

2,487,567

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年１月１日

　至　2017年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

売上高

2,965,176

3,913,864

売上原価

1,127,426

1,872,939

売上総利益

1,837,749

2,040,925

販売費及び一般管理費

1,697,372

1,689,627

営業利益

140,377

351,298

営業外収益

 

 

受取利息

25

15

受取配当金

157

417

受取賃貸料

1,708

5,696

為替差益

-

145

その他

9

15

営業外収益合計

1,900

6,289

営業外費用

 

 

支払利息

5,325

3,840

売上割引

668

498

為替差損

418

-

不動産賃貸費用

-

2,578

その他

-

0

営業外費用合計

6,412

6,916

経常利益

135,866

350,671

特別損失

 

 

固定資産除却損

370

-

投資有価証券評価損

899

-

特別損失合計

1,270

-

税金等調整前四半期純利益

134,596

350,671

法人税、住民税及び事業税

26,044

54,946

法人税等調整額

△1,442

4,300

法人税等合計

24,601

59,247

四半期純利益

109,994

291,423

親会社株主に帰属する四半期純利益

109,994

291,423

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年１月１日

　至　2017年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

四半期純利益

109,994

291,423

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

4,005

△315

退職給付に係る調整額

△5,278

△2,916

その他の包括利益合計

△1,272

△3,232

四半期包括利益

108,721

288,190

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

108,721

288,190

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 

（会計方針の変更等）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（追加情報）

該当事項はありません。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理について手形交換日をもって決済処理しております。

　なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が期末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2017年12月31日）

当第３半期連結会計期間

（2018年９月30日）

受取手形

975千円

1,178千円

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2017年１月１日

至  2017年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2018年１月１日

至  2018年９月30日）

減価償却費

14,433千円

16,599千円

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年１月１日　至　2017年９月30日）

１．配当に関する事項

（１）配当金支払額

　該当事項はありません。

 

（２）基準日が当連結会計年度の開始日から当第３四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　株主資本の金額は前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年９月30日）

１．配当に関する事項

（１）配当金支払額

　該当事項はありません。

 

（２）基準日が当連結会計年度の開始日から当第３四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　当社は、2018年３月５日付で株式会社新東通信から第三者割当増資の払込を受けました。この結果、四半期連結貸借対照表上、資本金及び資本準備金がそれぞれ84,999千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において、四半期連結貸借対照表上、資本金が504,899千円、資本準備金が445,654千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年１月１日　至　2017年９月30日）

当社グループは、ＰＲ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年９月30日）

当社グループは、ＰＲ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年１月１日

至　2017年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

29円82銭

74円46銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

109,994

291,423

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

109,994

291,423

普通株式の期中平均株式数（千株）

3,688

3,913

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

29円20銭

71円43銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

77

166

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）当社は、2018年７月１日付で普通株式１株につき普通株式３株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。