（４）キャッシュ・フロー計算書

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2019年５月１日 　至　2020年４月30日)	当事業年度 (自　2020年５月１日 　至　2021年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	66,300	52,332
減価償却費	14,634	13,582
減損損失	－	23,213
固定資産除却損	0	593
為替差損益（△は益）	509	△67
資産除去債務戻入益	△6,844	－
店舗譲渡益	△5,005	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	△420	1,590
短期解約返戻引当金の増減額（△は減少）	△982	18
貸倒引当金の増減額（△は減少）	－	△48,622
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	8,238	8,781
退職給付引当金の増減額（△は減少）	△1,017	3,766
受取利息	△3	△4
支払利息及び社債利息	2,304	7,018
資金調達費用	5,180	－
棚卸資産除却損	133	1,377
物品売却損	2,717	1,562
受取賠償金	△2,402	△2,350
売上債権の増減額（△は増加）	179,515	△73,653
たな卸資産の増減額（△は増加）	14,504	△175,837
仕入債務の増減額（△は減少）	△191,377	31,801
未払金の増減額（△は減少）	△16,375	51,485
未払消費税等の増減額（△は減少）	15,714	△10,705
その他	△10,685	58,153
小計	74,638	△55,965
利息の受取額	3	4
利息の支払額	△2,551	△6,918
法人税等の支払額	△2,529	△16,072
法人税等の還付額	0	－
賠償金の受取額	2,402	2,350
営業活動によるキャッシュ・フロー	71,962	△76,601
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出	△5,469	△20,521
店舗譲渡による収入	23,313	－
貸付金の回収による収入	1,284	1,284
資産除去債務の履行による支出	△134	－
差入保証金の差入による支出	△3,872	△2,172
差入保証金の回収による収入	117,615	34,029
投資活動によるキャッシュ・フロー	132,737	12,619
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△30,000	130,000
長期借入れによる収入	80,000	－
長期借入金の返済による支出	△23,340	△26,664
社債の償還による支出	△10,000	－
リース債務の返済による支出	△3,316	△711
資金調達費用の支払による支出	△5,180	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	8,163	102,624
現金及び現金同等物に係る換算差額	△509	67
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	212,353	38,709
現金及び現金同等物の期首残高	290,454	502,807
現金及び現金同等物の期末残高	502,807	541,517