第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年11月１日から平成30年１月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年５月１日から平成30年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年４月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年１月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,277,773

5,583,293

売掛金

709,338

615,061

商品及び製品

14,374

19,720

短期貸付金

8,012

－

未収還付法人税等

1,629

47,684

その他

83,734

159,631

貸倒引当金

△15,633

△3,614

流動資産合計

7,079,229

6,421,776

固定資産

 

 

有形固定資産

56,247

165,489

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

53,744

52,470

のれん

489,999

429,310

その他

26,794

18,983

無形固定資産合計

570,539

500,764

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

422,979

422,979

長期貸付金

13,532

－

その他

309,583

225,916

貸倒引当金

△12,286

－

投資その他の資産合計

733,809

648,895

固定資産合計

1,360,595

1,315,149

資産合計

8,439,825

7,736,926

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

130,600

121,971

未払金

127,199

291,386

1年内返済予定の長期借入金

120,000

－

未払法人税等

94,384

135

ポイント引当金

329

1,084

本社移転損失引当金

20,516

－

その他

105,332

92,647

流動負債合計

598,362

507,224

固定負債

 

 

長期未払費用

－

18,852

固定負債合計

－

18,852

負債合計

598,362

526,077

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,476,343

1,476,343

資本剰余金

1,401,718

1,401,720

利益剰余金

6,228,979

5,564,669

自己株式

△1,418,644

△1,418,644

株主資本合計

7,688,397

7,024,089

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

153,065

175,496

その他の包括利益累計額合計

153,065

175,496

新株予約権

－

11,256

非支配株主持分

－

7

純資産合計

7,841,462

7,210,849

負債純資産合計

8,439,825

7,736,926

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成29年１月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成30年１月31日)

売上高

3,631,379

3,337,435

売上原価

1,299,661

1,122,073

売上総利益

2,331,718

2,215,362

販売費及び一般管理費

2,168,913

2,757,540

営業利益又は営業損失（△）

162,804

△542,178

営業外収益

 

 

受取利息

677

3,558

為替差益

23,806

－

未払配当金除斥益

1,407

686

投資事業組合運用益

4,712

－

業務受託料

180

－

貸倒引当金戻入額

4,095

12,286

還付加算金

1,118

－

その他

244

646

営業外収益合計

36,242

17,178

営業外費用

 

 

支払利息

1,155

363

為替差損

－

28,324

その他

312

132

営業外費用合計

1,467

28,820

経常利益又は経常損失（△）

197,579

△553,820

特別利益

 

 

事業譲渡益

2,000

－

特別利益合計

2,000

－

特別損失

 

 

固定資産除売却損

－

1,175

特別損失合計

－

1,175

税金等調整前四半期純利益又は

税金等調整前四半期純損失（△）

199,579

△554,995

法人税、住民税及び事業税

50,960

2,208

法人税等調整額

15,633

43,443

法人税等合計

66,594

45,651

四半期純利益又は四半期純損失（△）

132,985

△600,647

親会社株主に帰属する四半期純利益又は

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

132,985

△600,647

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年５月１日

　至　平成29年１月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年５月１日

　至　平成30年１月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

132,985

△600,647

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△569

－

為替換算調整勘定

216

22,430

その他の包括利益合計

△353

22,430

四半期包括利益

132,632

△578,216

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

132,632

△578,216

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年５月１日

　至　平成29年１月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年５月１日

　至　平成30年１月31日）

　減価償却費

　　　　　　　110,056千円

　　　　　　　101,281千円

　のれんの償却額

　　　　　　　 60,617

　　　　　　　 63,422

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年５月１日　至　平成29年１月31日）

配当に関する事項

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年５月１日　至　平成30年１月31日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年７月26日
定時株主総会

普通株式

63,662

5

 平成29年４月30日

 平成29年７月27日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年５月１日 至平成29年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

モバイル

サービス

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,795,788

297,883

3,093,671

537,707

3,631,379

－

3,631,379

セグメント間の内部売上高又は振替高

80

－

80

245

325

△325

－

計

2,795,868

297,883

3,093,751

537,953

3,631,705

△325

3,631,379

セグメント利益又はセグメント損失（△）

518,404

5,520

523,924

△638

523,286

△360,481

162,804

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コマース関連事業及び受託業務並びに旅行業等を含んでおります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額は、全社費用等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年５月１日 至平成30年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

モバイル

サービス

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,489,414

349,983

2,839,397

498,037

3,337,435

－

3,337,435

セグメント間の内部売上高又は振替高

24

－

24

245

269

△269

－

計

2,489,438

349,983

2,839,421

498,283

3,337,705

△269

3,337,435

セグメント利益又はセグメント損失（△）

△191,827

50,318

△141,508

5,972

△135,535

△406,642

△542,178

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コマース関連事業及び受託業務並びに旅行業等を含んでおります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額は、全社費用等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年５月１日

至　平成29年１月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年５月１日

至　平成30年１月31日）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

10円44銭

△47円17銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

132,985

△600,647

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

132,985

△600,647

普通株式の期中平均株式数（株）

12,732,500

12,732,500

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

平成29年11月17日開催の取締役会決議による新株予約権

新株予約権の数　1,300個

（普通株式　　　130,000株）

平成29年12月28日開催の取締役会決議による新株予約権

新株予約権の数　1,200個

（普通株式　　　120,000株）

これらの概要は「第３ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

（注）１．当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

２．前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。