第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年５月１日から2019年７月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年５月１日から2019年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年４月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年７月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,207,579

4,988,262

売掛金

410,548

479,149

商品及び製品

37,633

40,642

仕掛品

371

－

未収還付法人税等

1,170

64,518

その他

101,884

61,372

貸倒引当金

△2,854

△2,793

流動資産合計

5,756,333

5,631,151

固定資産

 

 

有形固定資産

85,701

78,126

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

118,766

134,303

のれん

308,911

279,875

その他

79,622

52,772

無形固定資産合計

507,301

466,952

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

533,989

530,749

その他

206,893

200,947

投資その他の資産合計

740,882

731,697

固定資産合計

1,333,885

1,276,776

資産合計

7,090,218

6,907,927

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

115,758

95,224

未払金

143,017

122,807

未払法人税等

61,030

10,954

ポイント引当金

821

750

その他

169,860

162,178

流動負債合計

490,488

391,913

固定負債

 

 

繰延税金負債

38,605

31,401

長期未払費用

47

－

固定負債合計

38,652

31,401

負債合計

529,141

423,315

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,476,343

1,476,343

資本剰余金

1,401,720

1,401,720

利益剰余金

4,913,303

4,828,200

自己株式

△1,377,882

△1,377,882

株主資本合計

6,413,484

6,328,381

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,684

1,436

為替換算調整勘定

142,961

154,107

その他の包括利益累計額合計

146,645

155,544

新株予約権

939

678

非支配株主持分

7

7

純資産合計

6,561,076

6,484,612

負債純資産合計

7,090,218

6,907,927

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年５月１日

　至　2018年７月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年５月１日

　至　2019年７月31日)

売上高

988,881

885,175

売上原価

300,133

296,896

売上総利益

688,748

588,278

販売費及び一般管理費

927,379

623,399

営業損失（△）

△238,630

△35,121

営業外収益

 

 

受取利息

1,995

3,183

為替差益

19,719

－

未払配当金除斥益

604

－

その他

1,069

1,028

営業外収益合計

23,388

4,212

営業外費用

 

 

為替差損

－

37,761

その他

472

112

営業外費用合計

472

37,874

経常損失（△）

△215,714

△68,783

特別損失

 

 

賃貸借契約解約損

－

9,692

特別損失合計

－

9,692

税金等調整前四半期純損失（△）

△215,714

△78,475

法人税、住民税及び事業税

968

7,704

法人税等調整額

109

△1,078

法人税等合計

1,077

6,626

四半期純損失（△）

△216,791

△85,102

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△0

△0

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△216,791

△85,102

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年５月１日

　至　2018年７月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年５月１日

　至　2019年７月31日)

四半期純損失（△）

△216,791

△85,102

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,165

△2,247

為替換算調整勘定

3,896

11,146

その他の包括利益合計

5,062

8,898

四半期包括利益

△211,729

△76,203

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△211,729

△76,203

非支配株主に係る四半期包括利益

△0

△0

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年５月１日

　至　2018年７月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年５月１日

　至　2019年７月31日）

　減価償却費

25,294千円

28,469千円

　のれんの償却額

20,243

20,391

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年５月１日　至　2018年７月31日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年５月１日　至　2019年７月31日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年５月１日 至2018年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

モバイル

サービス

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

734,509

116,537

851,046

137,834

988,881

－

988,881

セグメント間の内部売上高又は振替高

12

－

12

－

12

△12

－

計

734,521

116,537

851,058

137,834

988,893

△12

988,881

セグメント利益又は損失（△）

△131,891

19,092

△112,798

△5,205

△118,004

△120,626

△238,630

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コマース関連事業及び受託業務並びに旅行業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、全社費用等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年５月１日 至2019年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

モバイル

サービス

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

673,714

100,498

774,213

110,961

885,175

－

885,175

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

61

61

△61

－

計

673,714

100,498

774,213

111,022

885,236

△61

885,175

セグメント利益又は損失（△）

91,218

2,293

93,511

△14,557

78,954

△114,076

△35,121

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コマース関連事業及び受託業務並びに旅行業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、全社費用等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年５月１日

至　2018年７月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年５月１日

至　2019年７月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△17円03銭

△6円67銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△216,791

△85,102

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△216,791

△85,102

普通株式の期中平均株式数（株）

12,732,500

12,758,899

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１．当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

（事業譲受に関する基本合意）

１．事業譲受の理由

　当社グループは、デジタルコンテンツや、チャット、電話等、様々な形で提供する占いサービスを主力としているほか、動画配信やリアルイベントなど今の占い関連サービスの枠を超えて占い事業の拡充に取り組んでおります。当社グループの成長に向けて、今後一層サービスを拡充していくことが必須であると考え、この度、株式会社コンコースよりＩＳＰ向け占いコンテンツ提供、占いポータルサイト運営など占い関連サービスの大半を譲り受けることといたしました。

 

２．譲り受ける相手会社の名称

　株式会社コンコース

 

３．譲り受ける事業の内容

　株式会社コンコースのインターネットメディア事業における占いサービス

 

４．譲り受ける資産、負債の項目及び金額

　現在精査中です。

 

５．日程

（1）取締役会決議日

基本合意契約締結日

2019年９月４日

（2）最終契約締結日

2019年10月１日（予定）

（3）事業譲受日

2019年11月１日（予定）

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。