第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年５月１日から2020年７月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年５月１日から2020年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年４月30日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年７月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,879,188

4,877,653

売掛金

424,371

541,307

商品及び製品

27,227

26,831

仕掛品

533

－

未収還付法人税等

63,296

125,694

その他

60,112

52,019

貸倒引当金

△1,210

△1,422

流動資産合計

5,453,517

5,622,084

固定資産

 

 

有形固定資産

73,375

66,363

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

71,703

72,763

のれん

423,732

390,503

その他

10,530

6,989

無形固定資産合計

505,966

470,256

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

429,434

429,282

その他

195,613

193,980

投資その他の資産合計

625,047

623,263

固定資産合計

1,204,389

1,159,883

資産合計

6,657,907

6,781,967

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

106,850

109,726

未払金

105,691

141,726

未払法人税等

27,740

20,671

ポイント引当金

3,940

4,341

その他

59,248

138,604

流動負債合計

303,469

415,069

固定負債

 

 

繰延税金負債

979

1,400

固定負債合計

979

1,400

負債合計

304,448

416,469

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,476,343

1,476,343

資本剰余金

1,401,720

1,401,720

利益剰余金

4,685,925

4,689,397

自己株式

△1,377,882

△1,377,882

株主資本合計

6,186,106

6,189,578

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△150

△302

為替換算調整勘定

167,130

176,060

その他の包括利益累計額合計

166,980

175,758

新株予約権

364

154

非支配株主持分

7

7

純資産合計

6,353,458

6,365,498

負債純資産合計

6,657,907

6,781,967

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年５月１日

　至　2019年７月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年５月１日

　至　2020年７月31日)

売上高

885,175

1,015,275

売上原価

296,896

290,165

売上総利益

588,278

725,110

販売費及び一般管理費

623,399

680,067

営業利益又は営業損失（△）

△35,121

45,042

営業外収益

 

 

受取利息

3,183

785

助成金収入

570

500

その他

458

658

営業外収益合計

4,212

1,943

営業外費用

 

 

為替差損

37,761

25,489

その他

112

66

営業外費用合計

37,874

25,555

経常利益又は経常損失（△）

△68,783

21,430

特別損失

 

 

賃貸借契約解約損

9,692

－

特別損失合計

9,692

－

税金等調整前四半期純利益又は

税金等調整前四半期純損失（△）

△78,475

21,430

法人税、住民税及び事業税

7,704

16,976

法人税等調整額

△1,078

982

法人税等合計

6,626

17,958

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△85,102

3,471

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△0

△0

親会社株主に帰属する四半期純利益又は

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△85,102

3,471

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年５月１日

　至　2019年７月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年５月１日

　至　2020年７月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△85,102

3,471

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△2,247

△152

為替換算調整勘定

11,146

8,930

その他の包括利益合計

8,898

8,777

四半期包括利益

△76,203

12,249

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△76,203

12,249

非支配株主に係る四半期包括利益

△0

△0

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

 

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて）

　前事業年度の有価証券報告書（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の拡大による影響に関する会計上の見積りの仮定について、重要な変更はありません。

 

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年５月１日

　至　2019年７月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年５月１日

　至　2020年７月31日）

　減価償却費

28,469千円

25,087千円

　のれんの償却額

20,391

30,970

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年５月１日　至　2019年７月31日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年５月１日　至　2020年７月31日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年５月１日 至2019年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

モバイル

サービス

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

673,714

100,498

774,213

110,961

885,175

－

885,175

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

61

61

△61

－

計

673,714

100,498

774,213

111,022

885,236

△61

885,175

セグメント利益又は損失（△）

91,218

2,293

93,511

△14,557

78,954

△114,076

△35,121

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コマース関連事業及び受託業務並びに旅行業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、全社費用等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年５月１日 至2020年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

モバイル

サービス

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

805,297

114,270

919,567

95,707

1,015,275

－

1,015,275

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

計

805,297

114,270

919,567

95,707

1,015,275

－

1,015,275

セグメント利益又は損失（△）

135,215

19,828

155,044

936

155,980

△110,937

45,042

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コマース関連事業及び受託業務並びに旅行業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、全社費用等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年５月１日

至　2019年７月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年５月１日

至　2020年７月31日）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△6円67銭

0円27銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△85,102

3,471

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△85,102

3,471

普通株式の期中平均株式数（株）

12,758,899

12,758,899

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１．当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。