第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,195,352

3,937,859

受取手形及び売掛金

2,686,678

2,666,343

電子記録債権

47,657

33,814

有価証券

982,483

490,822

商品

117,991

233,213

未成業務支出金

121,627

364,890

その他

605,086

557,782

貸倒引当金

△1,711

△3,170

流動資産合計

9,755,165

8,281,555

固定資産

 

 

有形固定資産

336,602

325,636

無形固定資産

 

 

のれん

－

603,176

その他

513,555

514,947

無形固定資産合計

513,555

1,118,123

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,416,892

3,285,405

その他

768,347

827,093

貸倒引当金

△5,214

△6,907

投資その他の資産合計

3,180,025

4,105,590

固定資産合計

4,030,184

5,549,351

資産合計

13,785,349

13,830,906

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,488,142

926,952

未払法人税等

330,702

291,421

賞与引当金

307,018

159,538

その他

1,392,519

1,608,577

流動負債合計

3,518,382

2,986,490

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

228,008

238,533

退職給付に係る負債

727,165

805,697

資産除去債務

66,653

66,812

その他

66,883

73,127

固定負債合計

1,088,710

1,184,172

負債合計

4,607,093

4,170,662

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

854,101

854,101

資本剰余金

1,218,781

1,217,861

利益剰余金

6,945,106

7,765,343

自己株式

△550,727

△1,025,080

株主資本合計

8,467,262

8,812,226

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

109,716

110,556

退職給付に係る調整累計額

△50,502

△17,425

その他の包括利益累計額合計

59,214

93,130

新株予約権

27,510

23,940

非支配株主持分

624,269

730,947

純資産合計

9,178,256

9,660,244

負債純資産合計

13,785,349

13,830,906

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

売上高

11,159,251

13,842,288

売上原価

7,608,580

9,342,730

売上総利益

3,550,671

4,499,558

販売費及び一般管理費

2,216,735

2,856,306

営業利益

1,333,935

1,643,252

営業外収益

 

 

受取利息

16,166

7,297

受取配当金

19,363

28,700

貸倒引当金戻入額

－

3,005

有価証券売却益

－

35,437

為替差益

42,623

48,957

持分法による投資利益

44,051

72,541

その他

23,658

17,569

営業外収益合計

145,863

213,510

営業外費用

 

 

自己株式取得費用

2,273

2,093

貸倒損失

－

22,800

有価証券売却損

－

2,424

その他

3,370

6,657

営業外費用合計

5,643

33,974

経常利益

1,474,154

1,822,788

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

43,533

33,000

固定資産売却益

30,941

－

新株予約権戻入益

210

－

特別利益合計

74,684

33,000

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

－

18,485

投資有価証券売却損

37,868

8,658

その他

914

6,577

特別損失合計

38,783

33,721

税金等調整前四半期純利益

1,510,056

1,822,066

法人税、住民税及び事業税

464,334

536,539

法人税等調整額

26,407

23,631

法人税等合計

490,742

560,171

四半期純利益

1,019,314

1,261,895

非支配株主に帰属する四半期純利益

56,032

126,262

親会社株主に帰属する四半期純利益

963,281

1,135,632

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

四半期純利益

1,019,314

1,261,895

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

194,561

839

退職給付に係る調整額

42,996

33,353

持分法適用会社に対する持分相当額

2,471

-

その他の包括利益合計

240,029

34,192

四半期包括利益

1,259,343

1,296,088

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,201,509

1,169,549

非支配株主に係る四半期包括利益

57,833

126,539

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　　第１四半期連結会計期間より株式会社エートゥジェイの株式を取得したため、連結の範囲に含めておりま

　す。

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　　当第３四半期連結会計期間よりエクスジェンネットワークス株式会社の株式を取得したため、持分法適用の

　範囲に含めております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 

（のれんの償却方法及び償却期間）

　のれん（暫定）の償却については、効果の発現する期間を合理的に見積り、当該期間（３年）にわたり均等償却しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年12月31日）

減価償却費

247,566千円

264,453千円

のれんの償却額

－

120,635千円

 

（株主資本等関係）

　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

　１　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月９日

取締役会

普通株式

136,725

10.00

平成29年３月31日

平成29年６月７日

利益剰余金

平成29年11月１日

取締役会

普通株式

133,256

10.00

平成29年９月30日

平成29年12月４日

利益剰余金

 

　２　株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、平成29年３月31日、平成29年５月10日、平成29年６月12日及び平成29年８月１日開催の取締役会決議により、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得を実施し、当第３四半期連結累計期間において自己株式が604,010千円増加しております。

　　また、ストック・オプションの行使による自己株式の処分に伴い、当第３四半期連結累計期間において自己株式が139,547千円減少しております。

　　これらの結果、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が587,783千円となっております。

 

　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

　１　配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年５月９日

取締役会

普通株式

133,744

10.00

平成30年３月31日

平成30年６月７日

利益剰余金

平成30年11月12日

取締役会

普通株式

132,649

10.00

平成30年９月30日

平成30年12月10日

利益剰余金

 

　２　株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、平成30年４月２日、平成30年５月31日、平成30年８月22日及び平成30年11月13日開催の取締役会決議により、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得を実施し、当第３四半期連結累計期間において自己株式が548,035千円増加しております。

　　また、ストック・オプションの行使による自己株式の処分に伴い、当第３四半期連結累計期間において自己株式が73,682千円減少しております。

　　これらの結果、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が1,025,080千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ＥＣソリューション事業

システムインテグレーション事業

物品販売

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,173,710

2,888,894

3,096,646

11,159,251

－

11,159,251

セグメント間の内部

売上高又は振替高

29,803

103,516

106,537

239,858

△239,858

－

計

5,203,513

2,992,411

3,203,184

11,399,109

△239,858

11,159,251

セグメント利益

1,273,561

744,607

44,098

2,062,267

△588,113

1,474,154

（注）１　セグメント利益の調整額△588,113千円は、セグメント間取引△71,928千円、その他調整額△12,673千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△503,511千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ＥＣソリューション事業

システムインテグレーション事業

物品販売

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

6,310,111

3,849,751

3,682,426

13,842,288

－

13,842,288

セグメント間の内部

売上高又は振替高

10,403

121,151

145,485

277,040

△277,040

－

計

6,320,514

3,970,902

3,827,912

14,119,329

△277,040

13,842,288

セグメント利益

1,287,760

1,201,022

73,212

2,561,995

△739,207

1,822,788

（注）１　セグメント利益の調整額△739,207千円は、セグメント間取引△79,780千円、その他調整額△770千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△658,657千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　「ＥＣソリューション事業」セグメントにおいて、第１四半期連結会計期間より、株式会社エートゥー

　ジェイの発行済普通株式の79.3％取得による連結子会社化に伴い、のれんが発生しております。

　　なお、当該事象によるのれんの金額は、暫定的に算定された金額です。

 
（企業結合等関係）

該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

71円83銭

85円65銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

963,281

1,135,632

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

963,281

1,135,632

普通株式の期中平均株式数（株）

13,409,710

13,258,898

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

65円84銭

83円65銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

△19,454

△703

（うち連結子会社の潜在株式による調整額）

（△19,454）

（△703）

普通株式増加数（株）

926,281

308,036

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式について、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

第52期（平成30年４月１日から平成31年３月31日）中間配当については、平成30年11月12日開催の取締役会において、平成30年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　     132,649千円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　    10円00銭

③　支払請求権の効力発生日又は支払開始日　　平成30年12月10日