第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,701

4,746

受取手形及び売掛金

3,951

3,796

商品

2,674

1,526

販売用不動産

533

571

仕掛販売用不動産

105

298

その他

1,053

1,066

貸倒引当金

△1

△3

流動資産合計

12,019

12,003

固定資産

 

 

有形固定資産

3,415

3,401

無形固定資産

 

 

のれん

374

460

その他

102

122

無形固定資産合計

476

582

投資その他の資産

 

 

差入保証金

4,797

5,271

その他

1,739

1,747

投資その他の資産合計

6,537

7,019

固定資産合計

10,429

11,002

資産合計

22,448

23,006

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

2,401

2,052

短期借入金

2,350

2,050

1年内返済予定の長期借入金

283

278

未払法人税等

326

367

賞与引当金

211

221

その他

2,517

2,485

流動負債合計

8,091

7,454

固定負債

 

 

長期借入金

488

623

役員退職慰労引当金

5

5

退職給付に係る負債

203

202

長期預り保証金

4,750

5,211

その他

453

619

固定負債合計

5,902

6,662

負債合計

13,994

14,116

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

255

255

資本剰余金

1,471

1,471

利益剰余金

5,206

5,539

自己株式

△0

△0

株主資本合計

6,932

7,266

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

239

166

その他の包括利益累計額合計

239

166

非支配株主持分

1,282

1,457

純資産合計

8,454

8,889

負債純資産合計

22,448

23,006

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自 2018年４月１日

　至 2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自 2019年４月１日

　至 2019年９月30日)

売上高

19,494

20,844

売上原価

15,366

16,342

売上総利益

4,127

4,501

販売費及び一般管理費

※ 3,471

※ 3,612

営業利益

656

889

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

9

9

違約金収入

8

19

その他

15

24

営業外収益合計

33

53

営業外費用

 

 

支払利息

7

5

為替差損

8

－

支払補償費

0

2

その他

5

0

営業外費用合計

22

8

経常利益

667

935

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

7

特別利益合計

－

7

特別損失

 

 

固定資産除売却損

18

2

特別損失合計

18

2

税金等調整前四半期純利益

648

940

法人税等

233

312

四半期純利益

415

628

非支配株主に帰属する四半期純利益

100

151

親会社株主に帰属する四半期純利益

314

477

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自 2018年４月１日

　至 2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自 2019年４月１日

　至 2019年９月30日)

四半期純利益

415

628

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

38

△72

その他の包括利益合計

38

△72

四半期包括利益

453

555

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

353

404

非支配株主に係る四半期包括利益

100

151

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自 2018年４月１日

　至 2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自 2019年４月１日

　至 2019年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

648

940

減価償却費

85

97

のれん償却額

39

54

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△0

0

賞与引当金の増減額（△は減少）

22

6

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△61

－

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

10

△1

受取利息及び受取配当金

△9

△9

支払利息

7

5

固定資産除売却損益（△は益）

18

△5

売上債権の増減額（△は増加）

431

286

たな卸資産の増減額（△は増加）

△151

964

仕入債務の増減額（△は減少）

△507

△417

差入保証金の増減額（△は増加）

△319

△374

預り保証金の増減額（△は減少）

344

460

その他

17

△119

小計

577

1,889

利息及び配当金の受取額

9

8

利息の支払額

△7

△5

法人税等の還付額

－

17

法人税等の支払額

△500

△317

営業活動によるキャッシュ・フロー

78

1,592

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△224

△56

有形固定資産の売却による収入

－

7

無形固定資産の取得による支出

△20

△27

投資有価証券の取得による支出

△1

△1

差入保証金の差入による支出

△6

△89

差入保証金の回収による収入

8

0

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△15

その他

3

△16

投資活動によるキャッシュ・フロー

△241

△198

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

50

△300

長期借入れによる収入

300

300

長期借入金の返済による支出

△207

△170

リース債務の返済による支出

△8

△4

配当金の支払額

△95

△139

非支配株主への配当金の支払額

△27

△64

その他

－

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

9

△378

現金及び現金同等物に係る換算差額

△0

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△153

1,015

現金及び現金同等物の期首残高

3,479

3,701

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 3,326

※ 4,716

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次の通りであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

　　至　2018年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

　　至　2019年９月30日）

給料及び手当

1,328百万円

1,302百万円

賞与引当金繰入額

81

114

退職給付費用

13

11

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次の通りであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

現金及び預金

3,339百万円

4,746百万円

預入期間が３か月を超える定期預金

△12

△30

現金及び現金同等物

3,326

4,716

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

2018年５月11日

取締役会

普通株式

利益剰余金

95

10.00

2018年３月31日

2018年６月25日

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

2019年５月10日

取締役会

普通株式

利益剰余金

143

15.00

2019年３月31日

2019年６月20日

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　報告セグメントの概要

　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

　当社グループは、携帯端末の販売及びその附帯サービス全般を提供する「移動体通信事業」、人材派遣・業務請負等を提供する「人材派遣事業」、清掃・設備管理・施設警備等を提供する「ビルメンテナンス事業」、店舗の転貸借、開店・閉店支援サービス等を提供する「店舗転貸借事業」、輸入文具、包装資材、自然化粧品の企画・卸売販売等を提供する「卸事業」の５つを報告セグメントとしており、これらに明確に分類できないサービスに係るものを「その他」として表示しております。

　「その他」には、当社の連結子会社である株式会社テンポイノベーションにおいて、販売用不動産から発生する収益を、既存事業に明確に分類できないサービスとして計上しております。

　当社は、卸事業を拡大する目的で第１四半期連結会計期間に株式会社七つの海の株式を取得し、連結孫会社としております。この結果、文具包装資材以外の商材を取り扱うこととなったため、セグメント名称を「文具包装資材卸事業」から「卸事業」へ変更しております。なお、セグメント名称変更によるセグメント情報に与える影響はありません。

 

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

移動体

通信事業

人材派遣

事業

ビルメン

テナンス

事業

店舗転貸

借事業

卸事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

8,147

1,264

2,740

3,853

3,485

19,491

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

94

1

－

－

95

計

8,147

1,358

2,741

3,853

3,485

19,586

セグメント利益又は損失（△）

152

42

134

336

5

670

 

 

 

 

 

 

 

その他

合計

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3

19,494

－

19,494

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

95

△95

－

計

3

19,589

△95

19,494

セグメント利益又は損失（△）

2

673

△17

656

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、セグメント間取引消去４百万円、のれん償却額△21百万円が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

移動体

通信事業

人材派遣

事業

ビルメン

テナンス

事業

店舗転貸

借事業

卸事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

7,942

1,324

2,754

4,530

4,161

20,712

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

83

1

－

－

84

計

7,942

1,407

2,755

4,530

4,161

20,797

セグメント利益又は損失（△）

297

51

148

323

23

844

 

 

 

 

 

 

 

その他

合計

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

131

20,844

－

20,844

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

84

△84

－

計

131

20,928

△84

20,844

セグメント利益又は損失（△）

41

885

3

889

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額には、セグメント間取引消去３百万円が含まれております。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　　　　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎

　　　は、以下の通りであります。

項目

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

(1)１株当たり四半期純利益金額

32円79銭

49円72銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

314

477

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

314

477

普通株式の期中平均株式数（千株）

9,596

9,596

(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

32円07銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

△6

－

（うち、連結子会社の潜在株式による調整額）

（百万円））

(△6)

(－)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注)　当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しない

　　　ため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　当社は、2019年10月16日開催の取締役会において、INNOVARE HOLDINGS PTE.LTD. の株式を取得し、子会社化することについて決議し、2019年10月16日に株式譲渡契約を締結し、株式を取得いたしました。

 

１．企業結合の概要

　(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容

　　INNOVARE HOLDINGS PTE.LTD.

　　労働ビザ申請、給与計算、税金・社会保険計算等の受託業務

　(2) 企業結合を行った主な理由

　　　アジア地域進出の拠点として、当社グループ全体のさらなる企業価値の増大を図るためであります。

　(3) 企業結合日

　　　2019年10月31日

　(4) 企業結合の法的形式

　　　現金を対価とする株式取得

　(5) 結合後企業の名称

　　　名称に変更はありません。

　(6) 取得した議決権比率

　　　INNOVARE HOLDIMGS PTE.LTD.　　　75％

　(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠

　　　当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。

 

２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

　　INNOVARE HOLDINGS PTE.LTD.

取得の対価

現金

6,750千シンガポールドル

 

取得原価

 

6,750

　　　　　　　上記の取得価額は暫定的な金額であり、今後の価額調整により最終的な取得価額は上記と異なる可能性が

　　　　　　　あります。

 

３．主要な取得関連費用の内容及び金額

　　アドバイザリーに対する報酬・手数料等　　　48百万円

　　　なお、一部が未確定であるため、暫定的な金額であります。

 

４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

　　現時点では確定しておりません。

 

５．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

　　現時点では確定しておりません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。