２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年６月30日)	当事業年度 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,746,105	2,108,100
売掛金	※ 92,949	※ 100,899
営業立替金	1,381,388	1,387,840
仕掛品	4,980	5,680
貯蔵品	2,509	3,676
前払費用	60,949	59,605
未収入金	※ 30,575	※ 34,675
短期貸付金	－	※ 38,003
その他	※ 2,204	※ 1,962
貸倒引当金	△1,503	△1,525
流動資産合計	3,320,159	3,738,919
固定資産
有形固定資産
建物	16,567	18,902
工具、器具及び備品	40,600	57,594
有形固定資産合計	57,168	76,497
無形固定資産
商標権	4,322	3,723
ソフトウエア	73,213	42,188
ソフトウエア仮勘定	25,735	86,368
その他	614	614
無形固定資産合計	103,885	132,894
投資その他の資産
投資有価証券	2,756,801	3,123,339
関係会社株式	1,493,663	1,553,663
長期貸付金	※ 209,258	※ 172,408
敷金及び保証金	127,283	128,831
投資その他の資産合計	4,587,006	4,978,242
固定資産合計	4,748,060	5,187,633
資産合計	8,068,219	8,926,553

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年６月30日)	当事業年度 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
未払金	※ 187,989	※ 184,741
未払費用	28,346	31,457
未払法人税等	142,967	191,961
未払消費税等	49,013	83,364
前受金	137,346	150,559
営業預り金	641,188	600,146
預り金	49,813	36,422
前受収益	7,257	8,911
賞与引当金	20,239	21,318
役員賞与引当金	31,728	33,922
株主優待引当金	－	3,848
流動負債合計	1,295,891	1,346,654
固定負債
預り保証金	※ 10,095	※ 10,312
繰延税金負債	716,766	813,975
固定負債合計	726,861	824,287
負債合計	2,022,753	2,170,941
純資産の部
株主資本
資本金	783,098	836,752
資本剰余金
資本準備金	530,347	584,001
その他資本剰余金	443,900	443,900
資本剰余金合計	974,248	1,027,902
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	2,862,250	3,202,315
利益剰余金合計	2,862,250	3,202,315
自己株式	△459,523	△459,582
株主資本合計	4,160,073	4,607,387
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	1,766,220	2,012,129
評価・換算差額等合計	1,766,220	2,012,129
新株予約権	119,172	136,094
純資産合計	6,045,465	6,755,611
負債純資産合計	8,068,219	8,926,553

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年７月１日 　至　2019年６月30日)	当事業年度 (自　2019年７月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	※１ 4,315,292	※１ 4,480,349
売上原価	※１ 2,770,784	※１ 2,927,497
売上総利益	1,544,507	1,552,851
販売費及び一般管理費	※１,※２ 699,084	※１,※２ 711,253
営業利益	845,423	841,597
営業外収益
受取利息及び配当金	※１ 38,470	※１ 38,947
その他	※１ 1,094	※１ 2,181
営業外収益合計	39,564	41,128
営業外費用
支払補償費	389	477
その他	100	406
営業外費用合計	490	883
経常利益	884,498	881,843
特別利益
新株予約権戻入益	6,612	866
特別利益合計	6,612	866
特別損失
固定資産除却損	※３ 297	※３ 1,029
特別損失合計	297	1,029
税引前当期純利益	890,812	881,679
法人税、住民税及び事業税	258,914	302,150
法人税等調整額	29,218	△11,319
法人税等合計	288,132	290,831
当期純利益	602,680	590,848

【売上原価明細書】

		前事業年度 （自　2018年７月１日 　　至　2019年６月30日）		当事業年度 （自　2019年７月１日 　　至　2020年６月30日）
区分	注記 番号	金額（千円）	構成比 （％）	金額（千円）	構成比 （％）
Ⅰ　労務費	※2	1,423,448	51.3	1,495,630	51.3
Ⅱ　外注費		502,510	18.1	539,720	18.5
Ⅲ　経費	※3	846,968	30.6	881,205	30.2
計		2,772,926	100.0	2,916,556	100.0
他勘定振替	※4	621		－
当期発生総原価		2,772,305		2,916,556
期首仕掛品たな卸高		3,458		4,980
期首商品たな卸高		13,494		11,641
計		2,789,258		2,933,178
商品評価損戻入益		△1,853		ー
期末仕掛品たな卸高		4,980		5,680
期末商品たな卸高		11,641		ー
売上原価		2,770,784		2,927,497

（注）

前事業年度

（自　2018年７月１日

　　至　2019年６月30日）

当事業年度

（自　2019年７月１日

　　至　2020年６月30日）

１　原価計算の方法

プロジェクト別の個別原価計算による実際原価計算を行っております。

１　原価計算の方法

同　左

※２　労務費の主な内訳は次のとおりであります。

※２　労務費の主な内訳は次のとおりであります。

給料手当	861,721千円
賞与	172,334千円
法定福利費	172,763千円
賞与引当金繰入額	16,167千円

給料手当	890,048千円
賞与	187,011千円
法定福利費	192,032千円
賞与引当金繰入額	17,338千円

※３　経費の主な内訳は次のとおりであります。

※３　経費の主な内訳は次のとおりであります。

振込手数料	218,507千円
営業手数料	98,662千円
サブリース費用	1,593千円
地代家賃	121,962千円
修繕費	125,551千円

振込手数料	222,324千円
営業手数料	99,795千円
地代家賃	129,870千円
修繕費	149,555千円

※４　他勘定の主な内訳は次のとおりであります。

ソフトウエア仮勘定 621千円

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年７月１日　至　2019年６月30日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本 合計
		資本準備金	その他 資本剰余金	資本剰余金合計	その他 利益剰余金	利益剰余金 合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	738,722	485,971	443,900	929,872	2,440,086	2,440,086	△459,466	3,649,214
当期変動額
新株の発行	44,376	44,376		44,376				88,752
剰余金の配当					△180,516	△180,516		△180,516
当期純利益					602,680	602,680		602,680
自己株式の取得							△57	△57
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	44,376	44,376	－	44,376	422,163	422,163	△57	510,859
当期末残高	783,098	530,347	443,900	974,248	2,862,250	2,862,250	△459,523	4,160,073

	評価・換算差額等	新株予約権	純資産合計
	その他有価証券 評価差額金
当期首残高	1,440,962	100,697	5,190,873
当期変動額
新株の発行			88,752
剰余金の配当			△180,516
当期純利益			602,680
自己株式の取得			△57
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	325,257	18,475	343,733
当期変動額合計	325,257	18,475	854,592
当期末残高	1,766,220	119,172	6,045,465

当事業年度（自　2019年７月１日　至　2020年６月30日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		自己株式	株主資本 合計
		資本準備金	その他 資本剰余金	資本剰余金合計	その他 利益剰余金	利益剰余金 合計
					繰越利益剰余金
当期首残高	783,098	530,347	443,900	974,248	2,862,250	2,862,250	△459,523	4,160,073
当期変動額
新株の発行	53,654	53,654		53,654				107,308
剰余金の配当					△250,784	△250,784		△250,784
当期純利益					590,848	590,848		590,848
自己株式の取得							△59	△59
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	53,654	53,654	－	53,654	340,064	340,064	△59	447,314
当期末残高	836,752	584,001	443,900	1,027,902	3,202,315	3,202,315	△459,582	4,607,387

	評価・換算差額等	新株予約権	純資産合計
	その他有価証券 評価差額金
当期首残高	1,766,220	119,172	6,045,465
当期変動額
新株の発行			107,308
剰余金の配当			△250,784
当期純利益			590,848
自己株式の取得			△59
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	245,909	16,921	262,831
当期変動額合計	245,909	16,921	710,145
当期末残高	2,012,129	136,094	6,755,611

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券

①子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

②その他有価証券

時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

時価のないもの

移動平均法による原価法を採用しております。

(2)たな卸資産

①仕掛品

個別法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。

②貯蔵品

最終仕入原価法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

①2007年３月31日以前に取得したもの

旧定率法

②2007年４月１日以降に取得したもの

定率法

ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を適用しております。

なお、取得価額10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、支出時に費用処理しております。

(2)無形固定資産

定額法を採用しております。

なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５～８年）に基づく定額法によっております。

３．引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員の賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(3)役員賞与引当金

役員賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(4)株主優待引当金

株主優待制度に係る費用の発生に備えるため、当事業年度末において将来発生すると見込まれる額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（貸借対照表関係）

※　関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
短期金銭債権	18,918千円	72,918千円
長期金銭債権	209,258	172,408
短期金銭債務	1,439	1,202
長期金銭債務	10,095	10,312

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 　至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
営業取引による取引高
売上高	68,280千円	64,436千円
仕入高	5,747	5,777
その他の営業取引	6,355	5,512
営業取引以外の取引高	2,374	2,901

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度16％、当事業年度14％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度84％、当事業年度86％であります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 　　至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 　　至　2020年６月30日）
役員報酬	114,449千円	106,178千円
給料及び手当	151,828	144,777
賞与引当金繰入額	4,071	3,980
役員賞与引当金繰入額	31,728	33,922
減価償却費	6,932	12,000
貸倒引当金繰入額	84	22

※３　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 　至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
建物	297千円	292千円
工具、器具及び備品	0	736
計	297	1,029

（有価証券関係）

前事業年度（2019年６月30日）

　子会社株式(貸借対照表計上額　1,493,663千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。

当事業年度（2020年６月30日）

　子会社株式(貸借対照表計上額　1,553,663千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
繰延税金資産
賞与引当金	6,197千円		6,527千円
貸倒引当金	460		466
株式報酬費用	36,407		45,251
減価償却超過額	265		188
一括償却資産償却超過額	978		539
未払社会保険料否認	1,729		1,763
未払事業税	11,195		12,890
投資有価証券評価損	2,829		2,829
商品評価損	3,052		2,803
その他	1,977		1,788
繰延税金資産合計	65,093		75,048
繰延税金負債
労働保険料	△2,360		△995
その他有価証券評価差額金	△779,499		△888,028
繰延税金負債合計	△781,860		△889,023
繰延税金資産（△は負債）の純額	△716,766		△813,975

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
法定実効税率	30.62％		30.62％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.70		1.90
住民税均等割額	0.56		0.57
その他	△0.54		△0.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.34		32.99

（重要な後発事象）

（新設分割による持株会社体制への移行）

連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

	資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期償却額 （千円）	当期末残高 （千円）	減価償却累計額 （千円）
有形固定資産	建物	16,567	5,715	292	3,087	18,902	86,706
	工具、器具及び備品	40,600	45,939	736	28,209	57,594	197,158
	計	57,168	51,654	1,029	31,296	76,497	283,865
無形固定資産	商標権	4,322	－	－	599	3,723	－
	ソフトウエア	73,213	1,344	－	32,369	42,188	－
	ソフトウエア仮勘定	25,735	61,977	1,344	－	86,368	－
	その他	614	－	－	－	614	－
	計	103,885	63,321	1,344	32,968	132,894	－

（注）工具器具備品、ソフトウエア仮勘定の主な増加事由は、次のとおりであります。

工具、器具及び備品		仮想化基盤増強 ＨＣＩ導入	25,692	千円
ソフトウエア仮勘定		顧客向け社宅管理システム	59,283	千円

【引当金明細表】

(単位：千円)

区分	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金（流動）	1,503	1,525	1,503	1,525
賞与引当金	20,239	21,318	20,239	21,318
役員賞与引当金	31,728	33,922	31,728	33,922
株主優待引当金	－	3,848	－	3,848

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。