第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年７月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,704,198	3,729,494
売掛金	306,865	302,189
営業立替金	1,392,395	1,221,673
商品	1,188	1,279
販売用不動産	167,573	151,036
仕掛品	11,186	24,642
原材料及び貯蔵品	11,443	11,585
その他	300,940	363,810
貸倒引当金	△2,921	△2,620
流動資産合計	5,892,871	5,803,091
固定資産
有形固定資産	666,068	655,753
無形固定資産
のれん	240,924	221,225
その他	188,391	157,228
無形固定資産合計	429,316	378,454
投資その他の資産
投資有価証券	3,123,339	4,360,951
その他	249,835	294,031
投資その他の資産合計	3,373,175	4,654,983
固定資産合計	4,468,560	5,689,191
資産合計	10,361,431	11,492,283
負債の部
流動負債
買掛金	157,195	149,319
未払法人税等	225,141	188,426
営業預り金	624,332	393,582
賞与引当金	35,475	49,307
役員賞与引当金	40,999	6,150
株主優待引当金	3,848	－
その他	964,682	986,658
流動負債合計	2,051,675	1,773,444
固定負債
退職給付に係る負債	178,876	187,042
繰延税金負債	858,334	1,244,484
その他	13,330	9,993
固定負債合計	1,050,541	1,441,520
負債合計	3,102,216	3,214,964
純資産の部
株主資本
資本金	836,752	896,032
資本剰余金	1,027,902	1,087,182
利益剰余金	3,706,226	3,768,037
自己株式	△459,582	△459,582
株主資本合計	5,111,299	5,291,670
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,011,822	2,870,477
その他の包括利益累計額合計	2,011,822	2,870,477
新株予約権	136,094	115,171
純資産合計	7,259,215	8,277,319
負債純資産合計	10,361,431	11,492,283

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
売上高	4,172,738	4,121,711
売上原価	3,203,276	3,093,028
売上総利益	969,462	1,028,683
販売費及び一般管理費	※１ 584,371	※１ 639,913
営業利益	385,091	388,769
営業外収益
受取利息及び配当金	1,286	1,319
受取手数料	1,174	1,374
補助金収入	1,683	※２ 6,683
保険解約返戻金	25	6,733
受取保険金	80	3,350
その他	2,251	1,969
営業外収益合計	6,500	21,430
営業外費用
支払利息	123	44
その他	897	528
営業外費用合計	1,021	573
経常利益	390,570	409,626
特別利益
新株予約権戻入益	453	3,285
特別利益合計	453	3,285
特別損失
固定資産売却損	569	－
固定資産除却損	1,885	228
減損損失	－	※３ 25,163
役員退職功労金	－	51,300
特別損失合計	2,455	76,692
税金等調整前四半期純利益	388,569	336,219
法人税等	150,295	128,458
四半期純利益	238,274	207,760
親会社株主に帰属する四半期純利益	238,274	207,760

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
四半期純利益	238,274	207,760
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	364,553	858,655
その他の包括利益合計	364,553	858,655
四半期包括利益	602,827	1,066,416
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	602,827	1,066,416
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	388,569	336,219
減価償却費	46,244	41,488
減損損失	－	25,163
のれん償却額	17,338	17,338
新株予約権戻入益	△453	△3,285
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△486	△301
賞与引当金の増減額（△は減少）	△1,196	13,831
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△12,815	△34,849
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,455	8,166
株主優待引当金の増減額（△は減少）	4,440	△3,848
株式報酬費用	34,809	34,716
受取利息及び受取配当金	△1,286	△1,319
支払利息	430	393
固定資産除却損	1,885	228
固定資産売却損益（△は益）	569	－
保険解約返戻金	△25	△6,733
役員退職功労金	－	51,300
売上債権の増減額（△は増加）	45,258	4,676
仕入債務の増減額（△は減少）	△20,810	△7,875
営業立替金の増減額（△は増加）	158,071	170,722
たな卸資産の増減額（△は増加）	△11,862	2,847
前受金の増減額（△は減少）	△58,348	△47,795
営業預り金の増減額（△は減少）	△238,433	△230,749
その他	△24,448	△12,515
小計	329,904	357,820
利息及び配当金の受取額	1,286	1,319
利息の支払額	△515	△393
保険解約返戻金の受取額	25	6,733
役員退職功労金の支払額	－	△51,300
法人税等の支払額	△110,394	△187,156
営業活動によるキャッシュ・フロー	220,305	127,022
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△54,874	△9,930
無形固定資産の取得による支出	△40,772	△5,219
投資有価証券の取得による支出	△12,100	－
有形固定資産の売却による収入	231	－
貸付金の回収による収入	255	255
事業譲受による支出	△53,256	－
その他	△10,763	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△171,279	△14,894
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出	△1,252	△1,264
株式の発行による収入	56,561	60,596
自己株式の取得による支出	△59	－
配当金の支払額	△124,691	△146,165
財務活動によるキャッシュ・フロー	△69,442	△86,833
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△20,415	25,295
現金及び現金同等物の期首残高	3,192,502	3,679,916
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	5,228	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,177,315	※ 3,705,212

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間において会社分割（新設分割）により新たに設立した日本社宅サービス株式会社を連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更等）

　該当事項はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

当社グループでは、新型コロナウイルス感染症拡大による業績への影響について連結財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて検討しており、第２四半期連結会計期間以降徐々に収束に向かうものと仮定しておりましたが、新型コロナウイルス感染症拡大がほとんどの地域において継続している現状を考慮し、収束時期を翌連結会計年度（2022年６月期）以降徐々に回復していくものと仮定いたしました。その結果、当第２四半期連結会計期間において、当初想定期間における回収可能価額が帳簿価額を下回った一部グループ子会社の固定資産について減損損失を計上いたしました。なお、当該減損損失の詳細は、（四半期連結損益計算書関係）に記載のとおりであります。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な科目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 　　至  2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年７月１日 　　至  2020年12月31日）
役員報酬	91,744千円	32,709千円
給料手当	123,558	209,406
賞与引当金繰入額	4,315	20,810
役員賞与引当金繰入額	21,779	6,150
株式報酬費用	30,204	32,620

※２　補助金収入

当第２四半期連結累計期間において、一部グループ子会社で発生した新型コロナウイルス感染症に係る持続化給付金等を補助金収入に計上しております。

※３　減損損失

当第２四半期連結累計期間において、当社グループの以下の資産について減損損失を計上しております。

場所	事業用途	種類	減損損失 （千円）
東京都新宿区	保険代理店事業	顧客関連無形資産	22,802
		のれん	2,361

当社グループは、減損の兆候を判定するにあたり、原則として事業用資産については各社事業部、サービス区分別により資産グループの単位としております。

上記、事業用資産につきましては、当初想定期間における回収可能価額が帳簿価額を下回ったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。なお、使用価値の算定にあたっての割引率は9.28％を採用しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2020年12月31日）
現金及び預金勘定	3,201,594千円	3,729,494千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	24,279	24,281
現金及び現金同等物	3,177,315	3,705,212

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

(1) 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年９月27日 定時株主総会	普通株式	124,672	13.00	2019年６月30日	2019年９月30日	利益剰余金

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年２月４日 取締役会	普通株式	126,111	13.00	2019年12月31日	2020年３月４日	利益剰余金

(3) 株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）

(1) 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年９月25日 定時株主総会	普通株式	145,950	15.00	2020年６月30日	2020年９月28日	利益剰余金

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年２月５日 取締役会	普通株式	149,791	15.00	2020年12月31日	2021年３月３日	利益剰余金

(3) 株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年12月31日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額 (注)２
	社宅マネジメント事業	マンションマネジメント事業	インキュベーション事業	合計
売上高
（1）外部顧客への売上高	1,961,317	2,042,309	169,111	4,172,738	－	4,172,738
（2）セグメント間の内部売上高又は振替高	821	4,834	34,570	40,225	△40,225	－
計	1,962,139	2,047,144	203,681	4,212,964	△40,225	4,172,738
セグメント利益又は損失（△）	377,252	28,713	△23,770	382,196	2,894	385,091

（注）１．セグメント利益又は損失の「調整額」は、セグメント間取引消去であります。

なお、当第２四半期連結累計期間においては、持株会社体制に移行前であり、グループ管理費用等を正確に算出することが実務上困難であるため、移行前の「社宅マネジメント事業」に含めております。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 (注)１	四半期連結損益計算書計上額 (注)２
	社宅マネジメント事業	マンションマネジメント事業	インキュベーション事業	合計
売上高
（1）外部顧客への売上高	2,017,551	1,914,354	189,805	4,121,711	－	4,121,711
（2）セグメント間の内部売上高又は振替高	481	3,486	33,893	37,861	△37,861	－
計	2,018,032	1,917,841	223,698	4,159,573	△37,861	4,121,711
セグメント利益又は損失（△）	722,218	62,085	△5,785	778,517	△389,748	388,769

　（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△389,748千円は、セグメント間取引消去9,520千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△399,269千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社である当社において発生するグループ管理費用であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、中期ビジョン実現に向けて今後、住まいと暮らしを支える人々のマネジメントスタイルの変革支援を事業の中心において、住まいの安全・安心・快適を推進することからマネジメントアプローチによる管理を一層強化するため、報告セグメントの名称変更とサービスの事業軸の見直しを行いました。これにより、「社宅管理事務代行事業」を「社宅マネジメント事業」に、「施設総合管理事業」を「マンションマネジメント事業」に、「その他事業」を「インキュベーション事業」にそれぞれ変更し、従来「その他事業」に含まれておりましたコスト削減サービスを「社宅マネジメント事業」に含めております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第２四半期連結累計期間のセグメント区分に基づき組替えたものを開示しております。

３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「インキュベーション事業」セグメントにおいて、無形固定資産の減損損失を計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間において25,163千円であります。

（のれんの金額の重要な変動）

　「インキュベーション事業」セグメントにおいて、のれんの減損損失を計上したため、のれんの金

額が減少しております。当該事象によるのれんの減少額は、当第２四半期連結累計期間において

2,361千円であります。

　なお、上記（固定資産に係る重要な減損損失）に当該のれんの減損も含めて記載しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2020年12月31日）
（1）１株当たり四半期純利益	24円71銭	21円00銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （千円）	238,274	207,760
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（千円）	238,274	207,760
普通株式の期中平均株式数（株）	9,641,621	9,889,612
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	23円45銭	20円23銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	517,806	377,937
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

中間配当

2021年２月５日開催の取締役会において、第23期の中間配当につき次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当金額	149,791千円
(ロ）１株当たりの中間配当金	15円00銭
(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日	2021年３月３日