第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年11月１日から平成30年１月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年11月１日から平成30年１月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、清友監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年10月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	520,247	230,472
受取手形及び売掛金	1,238,497	973,553
たな卸資産	54,445	106,021
繰延税金資産	48,034	91,142
その他	23,954	25,286
貸倒引当金	△3,248	△2,852
流動資産合計	1,881,930	1,423,623
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	137,035	155,075
土地	420,300	595,435
その他（純額）	11,720	11,284
有形固定資産合計	569,055	761,794
無形固定資産
のれん	70,807	66,643
ソフトウエア	464,447	492,333
ソフトウエア仮勘定	210,944	179,986
その他	2,080	2,080
無形固定資産合計	748,279	741,044
投資その他の資産
投資有価証券	21,579	19,836
繰延税金資産	50,111	52,019
保険積立金	357,382	357,837
破産更生債権等	2,765	384
その他	30,102	30,128
貸倒引当金	△2,565	△182
投資その他の資産合計	459,377	460,023
固定資産合計	1,776,712	1,962,862
資産合計	3,658,643	3,386,485

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年10月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年１月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	211,784	184,118
短期借入金	100,000	400,000
1年内返済予定の長期借入金	193,291	179,980
1年内償還予定の社債	24,000	13,500
未払法人税等	124,952	3,729
賞与引当金	－	21,103
サポート費用引当金	178	82
その他	395,963	164,478
流動負債合計	1,050,170	966,991
固定負債
長期借入金	363,617	321,964
役員退職慰労引当金	88,918	90,020
退職給付に係る負債	162,936	161,683
その他	14,432	14,432
固定負債合計	629,905	588,100
負債合計	1,680,075	1,555,091
純資産の部
株主資本
資本金	484,260	484,260
資本剰余金	619,313	619,313
利益剰余金	873,633	727,880
自己株式	△555	△555
株主資本合計	1,976,651	1,830,898
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,915	496
その他の包括利益累計額合計	1,915	496
純資産合計	1,978,567	1,831,394
負債純資産合計	3,658,643	3,386,485

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年11月１日 　至　平成29年１月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年11月１日 　至　平成30年１月31日)
売上高	※ 381,101	※ 531,756
売上原価	405,254	434,170
売上総利益又は売上総損失（△）	△24,153	97,586
販売費及び一般管理費	216,689	252,352
営業損失（△）	△240,842	△154,765
営業外収益
受取配当金	109	116
未払配当金除斥益	107	91
受取手数料	156	147
その他	0	28
営業外収益合計	373	383
営業外費用
支払利息	1,885	1,223
支払保証料	291	129
その他	79	0
営業外費用合計	2,257	1,354
経常損失（△）	△242,726	△155,736
特別利益
関係会社株式売却益	4,762	-
特別利益合計	4,762	-
税金等調整前四半期純損失（△）	△237,963	△155,736
法人税、住民税及び事業税	1,673	1,945
法人税等調整額	△39,511	△44,392
法人税等合計	△37,837	△42,447
四半期純損失（△）	△200,126	△113,288
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△200,126	△113,288

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年11月１日 　至　平成29年１月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年11月１日 　至　平成30年１月31日)
四半期純損失（△）	△200,126	△113,288
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,963	△1,419
その他の包括利益合計	1,963	△1,419
四半期包括利益	△198,162	△114,708
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△198,162	△114,708
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　前第１四半期連結累計期間（自平成28年11月１日　至平成29年１月31日）及び当第１四半期連結累計期間（自平成29年11月１日　至平成30年１月31日）

　当社は顧客の事業年度に合わせて製品・サービスを納入、稼動させる必要があることから、売上が毎年第２四半期及び第４四半期に偏重いたします。そのため、第１四半期及び第３四半期の売上高が、第２四半期及び第４四半期の売上高に比べて小さくなる傾向にあります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費、ソフトウエア償却費及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成28年11月１日 至  平成29年１月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成29年11月１日 至  平成30年１月31日）
減価償却費	3,389千円	4,313千円
ソフトウエア償却費	92,228	95,440
のれんの償却額	4,164	4,164

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年11月１日　至　平成29年１月31日）

　　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年１月27日 定時株主総会	普通株式	16,232	5	平成28年10月31日	平成29年１月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年11月１日　至　平成30年１月31日）

　　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年１月30日 定時株主総会	普通株式	32,464	10	平成29年10月31日	平成30年１月31日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年11月１日　至　平成29年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント	その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益計算書計上額（注３）
	ソフトウェア 事業
売上高
外部顧客への売上高	373,492	7,608	381,101	－	381,101
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	1,250	1,250	△1,250	－
計	373,492	8,858	382,351	△1,250	381,101
セグメント利益又は損失(△)	△188,266	5,293	△182,973	△57,869	△240,842

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、各種広報宣伝の企画・制作、テナント賃貸等の業務を行っております。

２．セグメント利益又は損失(△)の調整額△57,869千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年11月１日　至　平成30年１月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント	その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益計算書計上額（注３）
	ソフトウェア 事業
売上高
外部顧客への売上高	525,852	5,903	531,756	－	531,756
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	992	992	△992	－
計	525,852	6,896	532,749	△992	531,756
セグメント利益又は損失(△)	△91,358	4,148	△87,210	△67,555	△154,765

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、各種広報宣伝の企画・制作、テナント賃貸等の業務を行っております。

２．セグメント利益又は損失(△)の調整額△67,555千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年11月１日 至　平成29年１月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年11月１日 至　平成30年１月31日）
１株当たり四半期純損失金額(△)	△61円64銭	△34円90銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△200,126	△113,288
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△200,126	△113,288
普通株式の期中平均株式数（千株）	3,246	3,246

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。