(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
1,072,013
△826,393
減価償却費
2,029,509
3,246,668
貸倒引当金の増減額（△は減少）
920
1,723
賞与引当金の増減額（△は減少）
49,706
35,845
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△4,500
△53,235
株式給付引当金の増減額（△は減少）
16,221
19,324
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
－
15,248
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
1,500
受取利息及び受取配当金
△1,767
△25,102
支払利息
113,459
234,043
株式交付費
109,528
投資事業組合運用損益（△は益）
23,199
26,146
固定資産除却損
128
13,755
国庫補助金等収入
△3,709,381
△6,283,839
固定資産圧縮損
3,709,381
6,283,839
固定資産売却損益（△は益）
△34
875
投資有価証券評価損益（△は益）
29,999
未収消費税等の増減額（△は増加）
△261,093
△600,232
未払消費税等の増減額（△は減少）
△26,887
△13,325
売上債権の増減額（△は増加）
348,179
4,840,808
前受金の増減額（△は減少）
490,323
649,614
棚卸資産の増減額（△は増加）
△2,804,709
90,896
仕入債務の増減額（△は減少）
72,810
△1,119,875
その他
△489,482
△4,966,168
小計
767,525
1,572,119
利息及び配当金の受取額
1,540
20,738
利息の支払額
△115,423
△235,755
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△166,349
△1,303,408
487,292
53,694
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,555,366
△30,369,281
無形固定資産の取得による支出
△246,997
△457,078
国庫補助金等による収入
9,132,483
8,551,541
投資有価証券の取得による支出
△11,000
△217,931
敷金及び保証金の回収による収入
57
6,268
敷金及び保証金の差入による支出
△1,834
△43
34
548
317,375
△22,485,975
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
4,097,000
11,469,000
短期借入金の返済による支出
△545,668
△10,055,000
長期借入れによる収入
5,600,000
4,110,000
長期借入金の返済による支出
△2,710,461
△1,339,128
株式の発行による収入
17,942,964
自己株式の取得による支出
△317
リース債務の返済による支出
△888,509
△1,237,488
セール・アンド・リースバックによる収入
214,765
1,076,597
割賦債務の返済による支出
△5,400
△221,905
配当金の支払額
△124,587
△161,274
2,031
85,011
23,581,816
3,725,812
現金及び現金同等物に係る換算差額
△692
1,101
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
24,385,791
△18,705,367
現金及び現金同等物の期首残高
5,257,805
29,489,223
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
5,329
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 29,648,927
※ 10,783,855