第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

16,822,087

16,520,608

受取手形及び売掛金

4,202,825

3,930,784

有価証券

997,031

1,101,631

その他

422,514

603,480

貸倒引当金

△13,383

△11,444

流動資産合計

22,431,074

22,145,061

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

151,873

153,049

減価償却累計額

△65,212

△72,504

建物（純額）

86,660

80,544

工具、器具及び備品

630,989

784,282

減価償却累計額

△453,931

△505,087

工具、器具及び備品（純額）

177,057

279,194

有形固定資産合計

263,718

359,738

無形固定資産

 

 

のれん

632,108

512,275

その他

294,399

258,149

無形固定資産合計

926,507

770,424

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,102,429

1,990,106

その他

363,616

336,690

貸倒引当金

△1,987

△1,419

投資その他の資産合計

2,464,057

2,325,377

固定資産合計

3,654,283

3,455,541

資産合計

26,085,358

25,600,602

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

4,642,423

4,535,324

未払法人税等

675,112

286,086

賞与引当金

142,004

84,267

ポイント引当金

94,322

68,004

その他

839,301

717,743

流動負債合計

6,393,164

5,691,427

固定負債

 

 

長期預り保証金

148,715

149,915

その他

-

9,130

固定負債合計

148,715

159,045

負債合計

6,541,879

5,850,473

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,168,945

1,173,673

資本剰余金

273,645

278,373

利益剰余金

18,712,686

18,823,846

自己株式

△688,632

△597,370

株主資本合計

19,466,645

19,678,523

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

10,886

6,838

その他の包括利益累計額合計

10,886

6,838

新株予約権

65,947

64,767

純資産合計

19,543,479

19,750,129

負債純資産合計

26,085,358

25,600,602

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

30,253,997

27,222,815

売上原価

22,193,547

20,452,544

売上総利益

8,060,449

6,770,270

販売費及び一般管理費

3,404,935

3,442,267

営業利益

4,655,514

3,328,003

営業外収益

 

 

受取利息

8,460

11,547

受取配当金

774

3,947

投資有価証券売却益

177

1,238

投資事業組合運用益

7,711

110,548

その他

4,423

18,872

営業外収益合計

21,546

146,154

営業外費用

 

 

デリバティブ評価損

11,894

-

自己株式取得費用

-

1,195

その他

1,886

376

営業外費用合計

13,780

1,571

経常利益

4,663,280

3,472,586

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

4,351

8,735

償却債権取立益

121

-

その他

-

113

特別利益合計

4,472

8,848

特別損失

 

 

減損損失

-

※１ 97,055

関係会社株式評価損

5,124

-

特別損失合計

5,124

97,055

税金等調整前四半期純利益

4,662,628

3,384,380

法人税、住民税及び事業税

1,185,097

1,063,440

法人税等調整額

61,034

60,388

法人税等合計

1,246,132

1,123,828

四半期純利益

3,416,495

2,260,551

非支配株主に帰属する四半期純利益

-

-

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,416,495

2,260,551

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年９月30日)

四半期純利益

3,416,495

2,260,551

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

12,796

△4,047

その他の包括利益合計

12,796

△4,047

四半期包括利益

3,429,292

2,256,503

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,429,292

2,256,503

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

　※１　減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。

 

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年９月30日）
　　　　　該当事項はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年９月30日）

場所

用途

種類

減損損失

東京都渋谷区

事業用資産

その他

のれん

86,787千円

10,268千円

（資産のグルーピング方法）
　当社グループは、原則として継続的に収支の把握を行っている管理会計上の区分を考慮し資産のグルーピングを行っております。
（減損損失に至った経緯）
　CPA型アドネットワーク事業及びCPC/ターゲティング型アドネットワーク事業において、一部サービスの収益性の低下等により、投資額の回収が見込めなくなった資産について、当該資産の帳簿価格すべてを減損損失として特別損失に計上しております。
（回収可能価額の算定方法）
　当社グループの回収可能価額は、使用価値により測定しておりますが、当該資産グループについては、将来キャッシュフローがマイナスであるため回収可能価額は零として算定しております。

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年１月１日

至  平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

至  平成30年９月30日）

減価償却費

127,573千円

164,142千円

のれんの償却額

41,260

109,563

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年９月30日）

１．配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年３月28日

定時株主総会

普通株式

1,381,262

18

平成28年12月31日

平成29年３月29日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年９月30日）

１．配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年３月28日

定時株主総会

普通株式

1,460,758

19

平成29年12月31日

平成30年３月29日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、平成30年６月28日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式の消却を決議し、平成30年７月20日付で自己株式943,076株の消却を実施いたしました。この消却により、当第３四半期連結累計期間において利益剰余金が688,632千円、自己株式が688,632千円それぞれ減少しております。

　また、平成30年８月24日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得を決議し、自己株式の取得を行いました。この取得により、当第３四半期連結累計期間において自己株式が886,000株、597,370千円増加しております。

　これらの結果等により、当第３四半期連結会計期間末において利益剰余金は18,823,846千円、自己株式は597,370千円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

CPA型アドネットワーク事業

CPC／ターゲティング型アドネットワーク事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

19,804,358

10,199,706

30,004,065

249,931

30,253,997

-

30,253,997

セグメント間の内部売上高又は振替高

44,467

86

44,554

4,491

49,045

△49,045

-

計

19,848,826

10,199,793

30,048,619

254,423

30,303,042

△49,045

30,253,997

セグメント利益

3,817,659

1,593,980

5,411,639

28,548

5,440,188

△784,674

4,655,514

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディア事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　「その他」において、当社がシーサー株式会社の全株式を取得し、連結子会社としたことに伴い、のれんが発生しております。なお、当該事象によるのれんの発生額は、当第３四半期連結累計期間において683,034千円であります。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

CPA型アドネットワーク事業

CPC／ターゲティング型アドネットワーク事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

19,271,150

7,385,281

26,656,432

566,383

27,222,815

-

27,222,815

セグメント間の内部売上高又は振替高

56,396

-

56,396

47,067

103,463

△103,463

-

計

19,327,546

7,385,281

26,712,828

613,450

27,326,278

△103,463

27,222,815

セグメント利益又は損失（△）

3,590,624

682,997

4,273,622

△118,099

4,155,522

△827,519

3,328,003

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディア事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　CPA型アドネットワーク事業及びCPC/ターゲティング型アドネットワーク事業において、一部サービスの収益性の低下等により、投資額の回収が見込めなくなった資産について、減損損失を計上しております。

　当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において、CPA型アドネットワーク事業で57,831千円、CPC/ターゲティング型アドネットワーク事業で39,224千円であります。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

44円51銭

29円42銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

3,416,495

2,260,551

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

3,416,495

2,260,551

普通株式の期中平均株式数（株）

76,765,031

76,843,904

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

44円40銭

29円40銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

185,876

47,734

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

平成29年３月28日株主総会決議ストックオプション

普通株式　99,000株

 

平成30年３月28日株主総会決議ストックオプション

普通株式　100,000株

 

 

（重要な後発事象）

(自己株式の取得)

当社は平成30年８月24日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づく自己株式取得に係る事項について決議し、取得を実施しました。

１．自己株式取得に関する取締役会の決議内容

（1）自己株式の取得を行う理由

機動的な資本政策の遂行及び株主へより一層の利益還元を図るため自己株式の取得を行うものです。

（2）取得対象株式の種類　　　当社普通株式

（3）取得し得る株式の総数　　1,500,000株（上限）

（4）株式の取得価額の総額　　800,000,000円（上限）

（5）取得期間　　　　　　　　平成30年８月31日～平成30年10月31日

（6）取得方法　　　　　　　　信託方式による市場買付

２．上記取締役会決議に基づき平成30年10月１日から平成30年10月４日までに取得した自己株式の取得結果

（1）取得した株式の総数　　　284,900株

（2）株式の取得価額の総額　　202,630,000円

３．上記取締役会決議に基づき平成30年10月４日までに取得した自己株式の累計（約定ベース）

（1）取得した株式の総数　　　1,170,900株

（2）株式の取得価額の総額　　800,000,000円

なお、当該決議に基づく自己株式の取得は、平成30年10月４日をもちまして終了いたしました。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。