第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	17,778,004	16,887,642
売掛金	3,703,909	4,380,240
有価証券	800,590	1,011,567
その他	327,994	499,716
貸倒引当金	△13,522	△12,236
流動資産合計	22,596,975	22,766,930
固定資産
有形固定資産
建物	153,049	153,049
減価償却累計額	△74,942	△77,139
建物（純額）	78,106	75,909
工具、器具及び備品	792,404	797,919
減価償却累計額	△542,591	△570,710
工具、器具及び備品（純額）	249,813	227,208
有形固定資産合計	327,920	303,118
無形固定資産
その他	284,313	299,940
無形固定資産合計	284,313	299,940
投資その他の資産
投資有価証券	2,074,216	2,021,316
その他	508,030	423,734
貸倒引当金	△1,209	△1,530
投資その他の資産合計	2,581,037	2,443,520
固定資産合計	3,193,271	3,046,578
資産合計	25,790,246	25,813,509

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	4,384,454	4,953,119
未払法人税等	590,647	271,977
賞与引当金	139,632	71,144
ポイント引当金	68,829	65,624
受注損失引当金	-	9,785
その他	617,301	1,259,874
流動負債合計	5,800,864	6,631,525
固定負債
長期預り保証金	150,259	150,238
その他	3,318	-
固定負債合計	153,578	150,238
負債合計	5,954,442	6,781,763
純資産の部
株主資本
資本金	1,173,673	1,173,673
資本剰余金	278,373	278,373
利益剰余金	19,117,548	18,306,127
自己株式	△800,000	△800,000
株主資本合計	19,769,594	18,958,174
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△2,666	483
その他の包括利益累計額合計	△2,666	483
新株予約権	68,876	73,087
純資産合計	19,835,804	19,031,745
負債純資産合計	25,790,246	25,813,509

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)
売上高	9,035,240	8,724,816
売上原価	6,688,658	6,722,446
売上総利益	2,346,582	2,002,369
販売費及び一般管理費	1,138,953	1,037,823
営業利益	1,207,628	964,546
営業外収益
受取利息	4,347	3,034
受取配当金	246	493
デリバティブ評価益	14,575	780
その他	578	1,318
営業外収益合計	19,748	5,627
営業外費用
為替差損	1,021	2,225
その他	128	215
営業外費用合計	1,150	2,441
経常利益	1,226,226	967,733
特別利益
新株予約権戻入益	3,566	516
その他	45	-
特別利益合計	3,611	516
税金等調整前四半期純利益	1,229,838	968,249
法人税、住民税及び事業税	375,645	254,691
法人税等調整額	35,543	85,554
法人税等合計	411,189	340,245
四半期純利益	818,649	628,003
非支配株主に帰属する四半期純利益	-	-
親会社株主に帰属する四半期純利益	818,649	628,003

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年１月１日 　至　2018年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)
四半期純利益	818,649	628,003
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△10,650	3,149
その他の包括利益合計	△10,650	3,149
四半期包括利益	807,999	631,152
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	807,999	631,152
非支配株主に係る四半期包括利益	-	-

【注記事項】

(追加情報)

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2018年１月１日 至  2018年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年３月31日）
減価償却費	47,160千円	48,798千円
のれんの償却額	36,521	－

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年１月１日　至2018年３月31日）

１．配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年３月28日 定時株主総会	普通株式	1,460,758	19	2017年12月31日	2018年３月29日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年３月31日）

１．配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年３月27日 定時株主総会	普通株式	1,439,423	19	2018年12月31日	2019年３月28日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年１月１日　至2018年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他　（注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	CPA型アドネットワーク事業	CPC／ターゲティング型アドネットワーク事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,185,493	2,640,933	8,826,427	208,812	9,035,240	－	9,035,240
セグメント間の内部売上高又は振替高	37,127	－	37,127	4,968	42,095	△42,095	－
計	6,222,621	2,640,933	8,863,555	213,781	9,077,336	△42,095	9,035,240
セグメント利益	1,158,001	300,043	1,458,045	258	1,458,303	△250,675	1,207,628

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディア事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他　（注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	CPA型アドネットワーク事業	CPC／ターゲティング型アドネットワーク事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,089,699	2,445,395	8,535,094	189,721	8,724,816	－	8,724,816
セグメント間の内部売上高又は振替高	47,587	－	47,587	10,592	58,179	△58,179	－
計	6,137,286	2,445,395	8,582,682	200,313	8,782,996	△58,179	8,724,816
セグメント利益又は損失（△）	1,017,237	255,819	1,273,056	△39,227	1,233,828	△269,281	964,546

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、メディア事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年１月１日 至　2018年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年３月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	10円65銭	8円29銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	818,649	628,003
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	818,649	628,003
普通株式の期中平均株式数（株）	76,882,032	75,759,131
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	10円64銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	59,555	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

重要な事業の譲受（取得による企業結合）

　当社の連結子会社であるシーサー株式会社は、2019年３月27日開催の取締役会において、株式会社ロックオンのメディア事業の譲受について決議し、2019年３月28日付で事業譲渡契約を締結し、2019年４月１日付で当該事業を譲り受けました。

１．企業結合の概要

（1）相手先企業の名称及び取得した事業

　　 相手先企業の名称　株式会社ロックオン

　　 事業の内容　メディア事業

（2）企業結合を行った主な理由

　　 メディア事業の活性化を推進することを目的として本事業譲受を決定したものであります。

（3）企業結合日

　　 2019年４月１日

（4）企業結合の法的形式

　　 現金を対価とする事業譲受

（5）結合後企業の名称

　　 結合後企業の名称の変更はありません。

（6）取得企業を決定するに至った主な根拠

　　 当社の連結子会社であるシーサー株式会社が現金を対価として事業を譲り受けたためであります。

２．取得した事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　　現金（未払金を含む）　　　　　　　　　405,000千円

取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　405,000千円

３．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間又は負ののれん発生益の金額及び発生原因

　　 現時点では確定しておりません。

４．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

　　 現時点では確定しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。