第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、きさらぎ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	644,806	568,600
受取手形及び売掛金	19,162	22,539
仕掛品	877	2,690
前払費用	31,769	39,491
未収還付法人税等	7,738	－
その他	1,794	8,831
貸倒引当金	△1,033	△2,108
流動資産合計	705,116	640,044
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	50,228	55,948
減価償却累計額	△32,833	△34,490
建物附属設備（純額）	17,395	21,458
工具、器具及び備品	244,980	250,505
減価償却累計額	△216,480	△222,555
工具、器具及び備品（純額）	28,500	27,949
リース資産	357,672	365,072
減価償却累計額	△264,035	△283,614
リース資産（純額）	93,636	81,457
有形固定資産合計	139,532	130,865
無形固定資産
商標権	281	243
ソフトウエア	896,598	954,437
リース資産	43,028	37,416
ソフトウエア仮勘定	127,340	87,588
無形固定資産合計	1,067,248	1,079,685
投資その他の資産
出資金	30	－
ゴルフ会員権	43,600	42,000
敷金及び保証金	77,585	79,453
繰延税金資産	17,115	22,892
投資その他の資産合計	138,330	144,346
固定資産合計	1,345,110	1,354,897
資産合計	2,050,227	1,994,941

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
未払金	92,560	100,554
リース債務	48,034	45,385
未払法人税等	7,902	11,410
前受金	73,839	87,229
預り金	10,386	11,567
賞与引当金	38,379	39,491
その他	24,093	21,362
流動負債合計	295,195	317,000
固定負債
リース債務	89,240	74,068
預り保証金	12,830	9,967
固定負債合計	102,070	84,035
負債合計	397,266	401,036
純資産の部
株主資本
資本金	628,411	628,411
資本剰余金	718,179	718,179
利益剰余金	444,947	385,892
自己株式	△138,577	△138,577
株主資本合計	1,652,960	1,593,905
純資産合計	1,652,960	1,593,905
負債純資産合計	2,050,227	1,994,941

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	953,880	944,444
売上原価	382,299	379,925
売上総利益	571,581	564,518
販売費及び一般管理費	※ 547,138	※ 590,490
営業利益又は営業損失（△）	24,443	△25,971
営業外収益
受取利息	13	12
未払配当金除斥益	232	202
貸倒引当金戻入額	219	－
雑収入	81	194
営業外収益合計	547	409
営業外費用
支払利息	361	256
支払手数料	300	300
営業外費用合計	661	557
経常利益又は経常損失（△）	24,328	△26,119
特別利益
資産除去債務履行差額	－	957
特別利益合計	－	957
特別損失
固定資産除却損	－	363
ゴルフ会員権評価損	－	1,600
特別損失合計	－	1,963
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	24,328	△27,124
法人税、住民税及び事業税	12,855	3,200
法人税等調整額	1,496	△5,777
法人税等合計	14,352	△2,576
四半期純利益又は四半期純損失（△）	9,976	△24,547
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	9,976	△24,547

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	9,976	△24,547
四半期包括利益	9,976	△24,547
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	9,976	△24,547

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	24,328	△27,124
減価償却費	207,083	223,578
固定資産除却損	－	363
ゴルフ会員権評価損	－	1,600
資産除去債務履行差額	－	△957
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△300	1,074
賞与引当金の増減額（△は減少）	3,366	1,112
受取利息及び受取配当金	△13	△12
支払利息	361	256
売上債権の増減額（△は増加）	41,917	10,013
たな卸資産の増減額（△は増加）	7,545	△1,810
未払金の増減額（△は減少）	14,054	2,941
未払消費税等の増減額（△は減少）	△1,808	△1,727
預り保証金の増減額（△は減少）	△79	△2,863
その他	△13,285	△6,284
小計	283,169	200,159
利息及び配当金の受取額	13	13
利息の支払額	△378	△256
法人税等の支払額	△40,189	△1,981
法人税等の還付額	－	8,937
営業活動によるキャッシュ・フロー	242,614	206,871
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△130	△6,509
無形固定資産の取得による支出	△186,845	△209,067
敷金及び保証金の回収による収入	50	130
敷金及び保証金の差入による支出	△130	△8,248
その他	－	30
投資活動によるキャッシュ・フロー	△187,055	△223,665
財務活動によるキャッシュ・フロー
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△28,330	△25,221
配当金の支払額	△34,375	△34,190
財務活動によるキャッシュ・フロー	△62,706	△59,411
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△7,146	△76,206
現金及び現金同等物の期首残高	702,102	644,806
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 694,955	※ 568,600

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第２四半期連結会計期間において、株式会社リアルテック・コンサルティングを新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

当社は機動的で安定した資金調達の確保を狙いとし、コミットメントライン契約を取引銀行１行と締結しております。この契約に基づく当第２四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
コミットメントライン契約の総額	400,000千円	400,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	400,000	400,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
給料手当	202,513千円	222,675千円
賞与引当金繰入額	21,684	22,269
退職給付費用	1,687	2,385
貸倒引当金繰入額	－	1,074

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	694,955千円	568,600千円
現金及び現金同等物	694,955	568,600

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月29日 定時株主総会	普通株式	34,507	5	2017年３月31日	2017年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月26日 定時株主総会	普通株式	34,507	5	2018年３月31日	2018年６月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間（報告セグメントの変更等に関する事項）に記載のとおりです。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

　当社グループは、クラウドソリューション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（報告セグメントの変更等に関する事項）

　当社グループの報告セグメントは、従来「クラウドソリューション事業」と「不動産事業」に区分しておりましたが、「不動産事業」を展開していた当社連結子会社が定款の事業目的を変更したことに合わせて、クラウドサービスの販売に資する「その他事業」へ変更いたしました。「その他事業」における売上高、利益及びセグメント資産の重要性が乏しいと判断されるため、当第２四半期連結会計期間より「クラウドソリューション事業」の単一セグメントに変更しております。

（金融商品関係）

当第２四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり 四半期純損失（△）	１円45銭	△３円56銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	9,976	△24,547
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	9,976	△24,547
普通株式の期中平均株式数（株）	6,901,451	6,901,451

（注）１．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。