第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、きさらぎ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	613,745	552,796
受取手形及び売掛金	18,594	56,336
商品	－	403
仕掛品	1,382	4,007
前払費用	34,923	34,324
未収還付法人税等	108	－
その他	2,676	1,779
貸倒引当金	△1,817	△7,698
流動資産合計	669,614	641,949
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	55,948	55,948
減価償却累計額	△35,779	△37,566
建物附属設備（純額）	20,168	18,382
工具、器具及び備品	248,452	259,445
減価償却累計額	△221,983	△231,297
工具、器具及び備品（純額）	26,468	28,148
リース資産	365,072	365,072
減価償却累計額	△301,731	△325,568
リース資産（純額）	63,340	39,503
有形固定資産合計	109,977	86,033
無形固定資産
商標権	206	150
ソフトウエア	1,014,359	925,998
リース資産	31,803	23,385
ソフトウエア仮勘定	38,942	177,387
無形固定資産合計	1,085,311	1,126,921
投資その他の資産
ゴルフ会員権	42,000	42,000
敷金及び保証金	80,360	78,491
繰延税金資産	17,358	12,547
投資その他の資産合計	139,718	133,038
固定資産合計	1,335,007	1,345,993
資産合計	2,004,621	1,987,943

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
未払金	101,607	100,534
リース債務	43,233	35,651
未払法人税等	12,612	27,509
前受金	100,884	110,916
預り金	10,846	16,072
賞与引当金	35,965	9,686
その他	22,269	29,112
流動負債合計	327,418	329,483
固定負債
リース債務	52,426	27,601
預り保証金	9,801	7,245
固定負債合計	62,228	34,847
負債合計	389,646	364,331
純資産の部
株主資本
資本金	628,411	628,411
資本剰余金	718,179	718,179
利益剰余金	406,962	415,598
自己株式	△138,577	△138,577
株主資本合計	1,614,975	1,623,611
純資産合計	1,614,975	1,623,611
負債純資産合計	2,004,621	1,987,943

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
売上高	1,445,133	1,570,945
売上原価	568,753	585,020
売上総利益	876,379	985,925
販売費及び一般管理費	890,636	909,589
営業利益又は営業損失（△）	△14,257	76,336
営業外収益
受取利息	18	18
受取手数料	651	1,443
未払配当金除斥益	202	360
雑収入	43	－
営業外収益合計	915	1,821
営業外費用
支払利息	366	215
支払手数料	452	465
営業外費用合計	818	680
経常利益又は経常損失（△）	△14,160	77,477
特別利益
資産除去債務履行差額	957	－
特別利益合計	957	－
特別損失
固定資産除却損	412	－
ゴルフ会員権評価損	1,600	－
特別損失合計	2,012	－
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△15,214	77,477
法人税、住民税及び事業税	4,710	29,523
法人税等調整額	△34	4,810
法人税等合計	4,675	34,334
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△19,890	43,143
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△19,890	43,143

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△19,890	43,143
四半期包括利益	△19,890	43,143
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△19,890	43,143

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△15,214	77,477
減価償却費	333,444	323,046
固定資産除却損	412	－
ゴルフ会員権評価損	1,600	－
資産除去債務履行差額	△957	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2,435	5,881
賞与引当金の増減額（△は減少）	△28,713	△26,279
受取利息及び受取配当金	△18	△18
支払利息	366	215
売上債権の増減額（△は増加）	△4,508	△37,741
たな卸資産の増減額（△は増加）	△939	△2,964
未払金の増減額（△は減少）	15,963	△2,944
前受金の増減額（△は減少）	26,631	10,031
未払消費税等の増減額（△は減少）	△208	7,943
預り保証金の増減額（△は減少）	△2,817	△2,555
その他	3,686	3,527
小計	331,162	355,618
利息及び配当金の受取額	18	18
利息の支払額	△366	△215
法人税等の支払額	△14,530	△11,054
法人税等の還付額	8,937	108
営業活動によるキャッシュ・フロー	325,219	344,476
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△15,445	△9,074
無形固定資産の取得による支出	△315,900	△329,718
敷金及び保証金の回収による収入	5,887	328
敷金及び保証金の差入による支出	△8,248	－
資産除去債務の履行による支出	△90	－
その他	30	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△333,767	△338,465
財務活動によるキャッシュ・フロー
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△37,519	△32,406
配当金の支払額	△34,325	△34,553
財務活動によるキャッシュ・フロー	△71,845	△66,960
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△80,393	△60,948
現金及び現金同等物の期首残高	644,806	613,745
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 564,413	※ 552,796

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

１．コミットメントライン（融資枠）契約

当社は機動的で安定した資金調達の確保を狙いとし、コミットメントライン契約を取引銀行１行と締結しております。この契約に基づく当第３四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日）
コミットメントライン契約の総額	400,000千円	400,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	400,000	400,000

２．当座貸越契約

当社は機動的で安定した資金調達の確保を狙いとし、当座貸越契約を取引銀行１行と締結しております。この契約に基づく当第３四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日）
当座貸越極度額の総額	150,000千円	150,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	150,000	150,000

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第３四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年12月31日）
現金及び預金勘定	564,413千円	552,796千円
現金及び現金同等物	564,413	552,796

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月26日 定時株主総会	普通株式	34,507	5	2018年３月31日	2018年６月27日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	34,507	5	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

　当社グループは、クラウドソリューション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

　当社グループは、クラウドソリューション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり 四半期純損失（△）	△２円88銭	６円25銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△19,890	43,143
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△19,890	43,143
普通株式の期中平均株式数（株）	6,901,451	6,901,451

（注）１．前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。