２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,426,495

5,177,167

未収法人税等

345,651

-

その他

※１ 356,297

※１ 429,929

貸倒引当金

△57,874

△97,145

流動資産合計

4,070,570

5,509,951

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

1,323,025

1,357,421

構築物

17,178

15,529

車両運搬具

3,292

2,195

工具、器具及び備品

20,474

26,084

土地

689,031

689,031

建設仮勘定

2,384

-

有形固定資産合計

2,055,388

2,090,262

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

-

7,000

ソフトウエア仮勘定

-

1,350

無形固定資産合計

-

8,350

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

97,396

88,501

関係会社株式

3,208,846

3,211,400

敷金及び保証金

540,678

637,602

保険積立金

205,543

230,728

その他

※１ 71,100

※１ 77,247

投資損失引当金

△23,407

△37,847

投資その他の資産合計

4,100,158

4,207,633

固定資産合計

6,155,546

6,306,246

資産合計

10,226,116

11,816,197

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払法人税等

3,781

7,109

その他

※１ 33,509

※１ 60,242

流動負債合計

37,291

67,351

固定負債

 

 

繰延税金負債

39,951

60,842

役員退職慰労引当金

415,477

439,090

資産除去債務

110,701

212,387

固定負債合計

566,130

712,320

負債合計

603,421

779,672

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,000,000

1,000,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

52,525

52,525

その他資本剰余金

165,498

165,498

資本剰余金合計

218,024

218,024

利益剰余金

 

 

利益準備金

191,820

197,474

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

2,350,000

2,350,000

繰越利益剰余金

6,584,776

8,000,897

利益剰余金合計

9,126,596

10,548,371

自己株式

△743,471

△743,591

株主資本合計

9,601,149

11,022,804

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

21,545

13,720

評価・換算差額等合計

21,545

13,720

純資産合計

9,622,694

11,036,525

負債純資産合計

10,226,116

11,816,197

 

②【損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前事業年度

(自　2018年４月１日

　至　2019年３月31日)

 当事業年度

(自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日)

営業収益

※１ 2,470,220

※１ 2,576,013

営業費用

※１,※２ 587,179

※１,※２ 712,177

営業利益

1,883,041

1,863,835

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

4,594

3,723

投資損失引当金戻入額

29,873

-

還付加算金

419

835

固定資産税還付金

8,551

-

その他

※１ 2,507

※１ 1,998

営業外収益合計

45,947

6,557

営業外費用

 

 

貸倒引当金繰入額

20,863

39,271

投資損失引当金繰入額

-

37,847

その他

2,016

2,099

営業外費用合計

22,880

79,218

経常利益

1,906,108

1,791,174

特別利益

 

 

子会社株式売却益

-

494,697

固定資産売却益

268

-

特別利益合計

268

494,697

特別損失

 

 

固定資産除却損

726

63

子会社清算損

-

2,567

子会社株式評価損

338,704

-

子会社株式売却損

28,751

-

その他

4,563

162

特別損失合計

372,744

2,794

税引前当期純利益

1,533,632

2,283,078

法人税、住民税及び事業税

95,940

350,902

法人税等調整額

7,460

24,338

法人税等合計

103,400

375,240

当期純利益

1,430,231

1,907,837

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,000,000

52,525

165,498

218,024

154,125

2,350,000

5,569,188

8,073,313

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

利益準備金の積立

 

 

 

 

37,694

 

△37,694

－

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△376,948

△376,948

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,430,231

1,430,231

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

37,694

－

1,015,587

1,053,282

当期末残高

1,000,000

52,525

165,498

218,024

191,820

2,350,000

6,584,776

9,126,596

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△742,919

8,548,418

39,486

39,486

8,587,905

当期変動額

 

 

 

 

 

利益準備金の積立

 

－

 

 

－

剰余金の配当

 

△376,948

 

 

△376,948

当期純利益

 

1,430,231

 

 

1,430,231

自己株式の取得

△552

△552

 

 

△552

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△17,940

△17,940

△17,940

当期変動額合計

△552

1,052,730

△17,940

△17,940

1,034,789

当期末残高

△743,471

9,601,149

21,545

21,545

9,622,694

 

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,000,000

52,525

165,498

218,024

191,820

2,350,000

6,584,776

9,126,596

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

利益準備金の積立

 

 

 

 

5,654

 

△5,654

-

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△486,061

△486,061

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,907,837

1,907,837

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

-

-

5,654

-

1,416,121

1,421,775

当期末残高

1,000,000

52,525

165,498

218,024

197,474

2,350,000

8,000,897

10,548,371

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△743,471

9,601,149

21,545

21,545

9,622,694

当期変動額

 

 

 

 

 

利益準備金の積立

 

-

 

 

-

剰余金の配当

 

△486,061

 

 

△486,061

当期純利益

 

1,907,837

 

 

1,907,837

自己株式の取得

△119

△119

 

 

△119

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△7,825

△7,825

△7,825

当期変動額合計

△119

1,421,655

△7,825

△7,825

1,413,830

当期末残高

△743,591

11,022,804

13,720

13,720

11,036,525

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

（1）有価証券の評価基準及び評価方法

①　子会社株式

　移動平均法による原価法を採用しております。

②　その他有価証券

時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

時価のないもの

　移動平均法による原価法を採用しております。

 

２．固定資産の減価償却の方法

（1）有形固定資産

　定率法を採用しております。但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物付属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　　　　　　　　　３～50年

車両運搬具　　　　　　５～６年

工具、器具及び備品　　２～20年

（2）無形固定資産

　定額法を採用しております。

 

３．引当金の計上基準

（1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権について個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

（2）投資損失引当金

　関係会社への投資に対する損失に備えるため、投資先の財政状態及び経営成績等を勘案した必要額を計上しております。

（3）役員退職慰労引当金

　役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

 

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

 
（表示方法の変更）

（損益計算書）

　前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取利息及び配当金」「還付加算金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

　この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた7,521千円は、「受取利息及び配当金」4,594千円、「還付加算金」419千円、「その他」2,507千円として組み替えております。

 

（会計上の見積りの変更）

　不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、新たな情報の入手に伴い、退去時に必要とされる原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。

　この見積りの変更に伴い、資産除去債務残高が59,946千円増加しております。

　なお、当該見積もりの変更により、当事業年度の営業利益、経常利益、税引前当期純利益がそれぞれ13,188千円減少しております。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

当社では、固定資産の減損会計等の会計上の見積りにおいて、財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき、新型コロナウイルス感染症による営業収益等への影響が半年程度の期間にわたると仮定しております。

 
（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する資産及び負債

　区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

短期金銭債権

289,047千円

300,924千円

短期金銭債務

4,519千円

4,427千円

長期金銭債権

41,833千円

48,751千円

 

（損益計算書関係）

※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　2018年４月１日

至　2019年３月31日）

当事業年度

（自　2019年４月１日

至　2020年３月31日）

営業収益

2,470,220千円

2,576,013千円

営業費用

115,788千円

121,155千円

営業取引以外の取引高

3,057千円

2,047千円

 

※２　営業費用のうち主要な費目及び金額は以下のとおりであります。

 

　前事業年度

（自　2018年４月１日

　　至　2019年３月31日）

　当事業年度

（自　2019年４月１日

　　至　2020年３月31日）

役員報酬

130,096千円

130,701千円

出向料

85,548千円

98,403千円

租税公課

50,023千円

59,127千円

減価償却費

82,414千円

97,133千円

役員退職慰労引当金繰入額

23,592千円

23,612千円

 

（有価証券関係）

前事業年度（2019年３月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額3,208,846千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度（2020年３月31日）

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額3,211,400千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

（繰延税金資産）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

株主優待費用

825千円

 

850千円

未払事業所税

330千円

 

499千円

役員退職慰労引当金

127,052千円

 

134,273千円

ゴルフ会員権評価損

10,045千円

 

10,045千円

投資損失引当金

7,157千円

 

11,573千円

資産除去債務

34,509千円

 

64,948千円

減価償却費

76千円

 

55千円

子会社株式

（会社分割に伴う承継会社株式）

12,723千円

 

12,723千円

電話加入権

2,527千円

 

2,527千円

貸倒引当金

10,245千円

 

29,707千円

子会社株式評価損

247,727千円

 

240,275千円

フリーレント賃借料

-千円

 

4,261千円

投資有価証券評価損

-千円

 

49千円

その他

-千円

 

5,657千円

計

453,223千円

 

517,450千円

評価性引当額

△453,223千円

 

△517,450千円

繰延税金資産合計

－千円

 

－千円

 

（繰延税金負債）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

未収事業税

3,605千円

 

－千円

資産除去債務

26,854千円

 

54,798千円

その他有価証券評価差額金

9,491千円

 

6,043千円

繰延税金負債合計

39,951千円

 

60,842千円

繰延税金負債純額

39,951千円

 

60,842千円

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

法定実効税率

30.58％

 

30.58％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.19％

 

0.67％

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△33.92％

 

△23.22％

住民税均等割額

0.13％

 

0.09％

留保金課税

3.54％

 

5.33％

評価性引当額

7.18％

 

2.81％

その他

△0.95％

 

0.16％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

6.74％

 

16.44％

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

1,323,025

120,540

－

86,145

1,357,421

854,069

構築物

17,178

－

－

1,649

15,529

24,065

車両及び運搬具

3,292

－

－

1,096

2,195

7,445

工具器具備品

20,474

12,886

9

7,267

26,084

76,513

土地

689,031

－

－

－

689,031

－

建設仮勘定

2,384

－

2,384

－

－

－

計

2,055,388

133,426

2,393

96,157

2,090,262

962,093

無形固定資産

ソフトウエア

－

7,000

－

－

7,000

－

ソフトウエア仮勘定

－

1,350

－

－

1,350

－

計

－

8,350

－

－

8,350

－

 

【引当金明細表】

（単位：千円）

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

57,874

40,977

1,706

97,145

投資損失引当金

23,407

40,329

25,889

37,847

役員退職慰労引当金

415,477

23,612

－

439,090

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。