第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

13,362,821

14,701,689

受取手形及び売掛金

5,073,394

5,261,150

たな卸資産

155,459

159,932

その他

555,825

364,469

貸倒引当金

△340

△6,680

流動資産合計

19,147,161

20,480,560

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,484,970

1,572,026

土地

748,080

748,080

その他（純額）

205,225

313,930

有形固定資産合計

2,438,276

2,634,036

無形固定資産

 

 

のれん

398,637

315,706

その他

35,239

30,728

無形固定資産合計

433,876

346,434

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

97,396

112,498

敷金及び保証金

569,959

733,969

繰延税金資産

477,553

328,766

その他

320,708

290,825

貸倒引当金

△22,038

－

投資その他の資産合計

1,443,579

1,466,060

固定資産合計

4,315,732

4,446,531

資産合計

23,462,893

24,927,092

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,949,709

1,846,917

未払金

1,013,066

797,015

未払法人税等

1,063,653

279,317

未払消費税等

744,186

784,160

賞与引当金

591,661

450,427

その他

948,556

1,017,859

流動負債合計

6,310,832

5,175,697

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

415,477

433,186

退職給付に係る負債

172,441

217,037

資産除去債務

123,250

174,676

その他

167,099

164,078

固定負債合計

878,268

988,978

負債合計

7,189,101

6,164,676

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,000,000

1,000,000

資本剰余金

218,024

726,472

利益剰余金

15,754,806

17,476,498

自己株式

△743,471

△743,591

株主資本合計

16,229,359

18,459,380

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

21,545

30,379

為替換算調整勘定

23,675

△24,819

退職給付に係る調整累計額

△789

777

その他の包括利益累計額合計

44,432

6,337

非支配株主持分

－

296,698

純資産合計

16,273,791

18,762,416

負債純資産合計

23,462,893

24,927,092

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

31,228,386

32,421,203

売上原価

23,109,319

23,786,899

売上総利益

8,119,066

8,634,303

販売費及び一般管理費

4,126,861

4,890,777

営業利益

3,992,205

3,743,526

営業外収益

 

 

保険解約返戻金

6,031

3,470

固定資産税還付金

8,552

－

助成金収入

8,319

1,978

その他

15,246

10,215

営業外収益合計

38,149

15,664

営業外費用

 

 

解約違約金

2,582

－

消費税差額

4,328

55

上場関連費用

－

12,618

その他

4,953

4,034

営業外費用合計

11,864

16,708

経常利益

4,018,490

3,742,482

特別利益

 

 

固定資産売却益

376

276

事業譲渡益

11,824

－

特別利益合計

12,201

276

特別損失

 

 

子会社清算損

131,376

－

固定資産除却損

1,746

26,109

減損損失

21,390

－

為替換算調整勘定取崩損

－

7,659

その他

22,676

－

特別損失合計

177,189

33,769

税金等調整前四半期純利益

3,853,503

3,708,990

法人税、住民税及び事業税

1,214,494

1,342,820

法人税等調整額

169,414

158,415

法人税等合計

1,383,909

1,501,235

四半期純利益

2,469,594

2,207,754

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,469,594

2,207,754

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純利益

2,469,594

2,207,754

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△20,825

8,833

為替換算調整勘定

△11,710

△48,495

退職給付に係る調整額

281

1,566

その他の包括利益合計

△32,255

△38,095

四半期包括利益

2,437,338

2,169,659

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,437,338

2,169,659

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

 

（追加情報）

　該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

　該当事項はありません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

減価償却費

149,670千円

151,026千円

のれんの償却額

71,447千円

79,793千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月21日

定時株主総会

普通株式

198,394

10.0

2018年３月31日

2018年６月22日

利益剰余金

2018年11月９日

取締役会

普通株式

178,554

9.0

2018年９月30日

2018年12月４日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

 

当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月20日

定時株主総会

普通株式

267,830

13.5

2019年３月31日

2019年６月21日

利益剰余金

2019年11月８日

取締役会

普通株式

218,231

11.0

2019年９月30日

2019年12月３日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

人材サービス

事業

ＣＲＯ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

27,990,954

2,638,005

30,628,959

599,426

31,228,386

セグメント間の内部売上高又は振替高

20,963

20

20,983

－

20,983

計

28,011,917

2,638,025

30,649,943

599,426

31,249,369

セグメント利益

4,026,500

147,326

4,173,827

58,972

4,232,799

（注）　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、有機化合物製造事業、魚介類の養殖販売事業及び射出成形補助装置の製造開発事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

4,173,827

「その他」の区分の利益

58,972

全社費用（注）

△240,593

四半期連結損益計算書の営業利益

3,992,205

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

（単位：千円）

 

 

報告セグメント

その他

合計

人材サービス

事業

ＣＲＯ事業

計

減損損失

－

－

－

103,137

103,137

（注）　「その他」の金額は、有機化合物製造事業に係る金額であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　「ＣＲＯ事業」セグメントにおいて、DZS Clinical Service, Inc.（DZS Software Solutions, Inc.から名称変更）を連結の範囲に含めております。

　なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間において212,414千円であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

 

人材サービス

事業

ＣＲＯ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

29,098,552

3,046,526

32,145,078

276,125

32,421,203

セグメント間の内部売上高又は振替高

27,178

－

27,178

－

27,178

計

29,125,730

3,046,526

32,172,257

276,125

32,448,382

セグメント利益

3,790,631

284,653

4,075,284

12,060

4,087,344

（注）　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ガスインジェクション装置等やバイオ関連機器の開発製造事業を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

4,075,284

「その他」の区分の利益

12,060

全社費用（注）

△343,818

四半期連結損益計算書の営業利益

3,743,526

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

124円48銭

111円28銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

2,469,594

2,207,754

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

2,469,594

2,207,754

普通株式の期中平均株式数（株）

19,839,404

19,839,237

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

２【その他】

　第35期（2019年４月１日から2020年３月31日まで）中間配当について、2019年11月８日開催の取締役会において、2019年９月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　 218,231千円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　11円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　2019年12月３日