第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	8,714,551	8,643,996
売掛金	1,214,160	917,270
有価証券	1,499,964	1,499,967
たな卸資産	※２ 23,045	※２ 77,006
その他	308,825	305,760
貸倒引当金	△11,872	△11,872
流動資産合計	11,748,674	11,432,128
固定資産
有形固定資産	151,733	150,507
無形固定資産
ソフトウエア	301,373	325,459
のれん	535,400	508,630
その他	4,080	4,080
無形固定資産合計	840,854	838,170
投資その他の資産
投資有価証券	2,093,168	2,332,559
退職給付に係る資産	5,862	5,862
繰延税金資産	114,358	95,682
その他	483,232	477,055
投資その他の資産合計	2,696,622	2,911,160
固定資産合計	3,689,210	3,899,838
資産合計	15,437,885	15,331,967

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	449,079	329,452
短期借入金	350,000	355,011
1年内償還予定の社債	20,000	20,000
未払法人税等	289,927	187,424
前受収益	1,463,567	1,621,109
賞与引当金	191,434	231,309
役員賞与引当金	18,720	8,935
その他	861,052	494,178
流動負債合計	3,643,781	3,247,419
固定負債
社債	70,000	60,000
長期未払金	277,347	268,720
繰延税金負債	－	51,869
退職給付に係る負債	14,715	14,715
その他	－	2,410
固定負債合計	362,062	397,715
負債合計	4,005,844	3,645,135
純資産の部
株主資本
資本金	1,330,000	1,330,000
資本剰余金	2,094,338	2,094,338
利益剰余金	7,703,087	7,800,860
自己株式	△64,993	△65,060
株主資本合計	11,062,432	11,160,137
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	366,729	526,574
為替換算調整勘定	2,880	120
その他の包括利益累計額合計	369,609	526,694
純資産合計	11,432,041	11,686,832
負債純資産合計	15,437,885	15,331,967

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	3,311,362	4,497,185
売上原価	914,563	1,949,508
売上総利益	2,396,799	2,547,676
販売費及び一般管理費
給料及び手当	617,957	683,494
賞与引当金繰入額	79,231	96,990
役員賞与引当金繰入額	4,398	5,921
退職給付費用	7,448	7,525
研究開発費	146,251	206,495
のれん償却額	－	26,770
その他	979,736	1,146,328
販売費及び一般管理費合計	1,835,023	2,173,524
営業利益	561,776	374,151
営業外収益
受取利息	357	365
受取配当金	76,701	93,900
その他	5,981	6,946
営業外収益合計	83,040	101,213
営業外費用
支払利息	9	1,303
コミットメントフィー	499	499
為替差損	791	1,297
雑損失	177	2,653
営業外費用合計	1,478	5,753
経常利益	643,338	469,611
特別利益
投資有価証券売却益	529	－
特別利益合計	529	－
税金等調整前四半期純利益	643,867	469,611
法人税等	208,682	178,519
四半期純利益	435,185	291,091
親会社株主に帰属する四半期純利益	435,185	291,091

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益	435,185	291,091
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	69,443	159,845
為替換算調整勘定	422	△2,759
その他の包括利益合計	69,866	157,085
四半期包括利益	505,051	448,177
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	505,051	448,177
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	643,867	469,611
減価償却費	55,283	78,276
のれん償却額	－	26,770
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,884	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	8,606	39,874
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△10,047	△9,785
受取利息及び受取配当金	△77,058	△94,266
支払利息	9	1,303
投資有価証券売却損益（△は益）	△529	－
売上債権の増減額（△は増加）	98,255	296,394
その他	△114,063	△417,130
小計	602,439	391,048
利息及び配当金の受取額	79,003	94,266
利息の支払額	△9	△1,303
法人税等の支払額	△357,640	△292,656
法人税等の還付額	934	36,584
営業活動によるキャッシュ・フロー	324,726	227,939
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△403,800	△563,120
定期預金の払戻による収入	403,800	569,120
有形固定資産の取得による支出	△22,000	△4,147
無形固定資産の取得による支出	△46,487	△87,293
投資有価証券の取得による支出	△130,606	△9,000
投資有価証券の売却による収入	940	－
その他	3,534	3,195
投資活動によるキャッシュ・フロー	△194,621	△91,245
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	5,011
長期借入金の返済による支出	△2,780	－
社債の償還による支出	－	△10,000
リース債務の返済による支出	－	△104
自己株式の取得による支出	△1	△67
配当金の支払額	△193,292	△193,546
財務活動によるキャッシュ・フロー	△196,074	△198,707
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,401	△2,538
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△64,566	△64,551
現金及び現金同等物の期首残高	9,147,291	9,336,395
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 9,082,724	※１ 9,271,843

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

(税金費用の計算)

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

ユニリタ共済会の金融機関からの借入金に対して債務保証を行っております。

前連結会計年度 （2018年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
ユニリタ共済会	138,649千円	ユニリタ共済会	137,290千円
計	138,649	計	137,290

※２  たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2018年９月30日）
仕掛品	22,060千円	75,793千円
貯蔵品	985	1,212

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	8,186,561千円	8,643,996千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△603,800	△872,120
有価証券	1,499,963	1,499,967
現金及び現金同等物	9,082,724	9,271,843

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月15日 定時株主総会	普通株式	193,319	23.00	2017年３月31日	2017年６月16日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年11月７日 取締役会	普通株式	193,319	23.00	2017年９月30日	2017年12月11日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月14日 定時株主総会	普通株式	193,319	23.00	2018年３月31日	2018年６月15日	利益剰余金

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年11月６日 取締役会	普通株式	226,938	27.00	2018年９月30日	2018年12月10日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	クラウド	プロダクト	ソリューション	メイン フレーム	システムインテグレーション
売上高
外部顧客への売上高	245,985	1,187,335	747,936	1,130,106	－	3,311,362	－	3,311,362
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－
計	245,985	1,187,335	747,936	1,130,106	－	3,311,362	－	3,311,362
セグメント利益又は 損失（△）	△39,363	145,769	17,793	599,428	－	723,627	△161,851	561,776

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。なお、全社費用とは、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費を指しております。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３．「システムインテグレーション」については、2018年３月31日をみなし取得日とした企業結合（株式取得）により新たに加わった報告セグメントであるため、前第２四半期連結累計期間における実績はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	クラウド	プロダクト	ソリューション	メイン フレーム	システムインテグレーション
売上高
外部顧客への売上高	342,143	1,339,265	862,271	1,050,155	903,350	4,497,185	－	4,497,185
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	139,551	139,551	△139,551	－
計	342,143	1,339,265	862,271	1,050,155	1,042,902	4,636,737	△139,551	4,497,185
セグメント利益又は 損失（△）	△66,760	82,908	△1,591	559,992	20,987	595,537	△221,385	374,151

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。なお、全社費用とは、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費を指しております。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	51円77銭	34円63銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	435,185	291,091
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	435,185	291,091
普通株式の期中平均株式数（株）	8,405,179	8,405,162

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　2018年11月６日開催の当社取締役会において、当期中間配当に関し、以下のとおり決議いたしました。

配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
226,938	27.00	2018年９月30日	2018年12月10日