１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
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(単位：千円) |
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前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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商品 |
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仕掛品 |
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貯蔵品 |
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短期貸付金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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長期未収入金 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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関係会社整理損失引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付に係る負債 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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(単位：千円) |
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前連結会計年度 (2018年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
△ |
△ |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
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その他の包括利益累計額合計 |
△ |
△ |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位：千円) |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2017年４月１日 至 2017年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益又は営業損失（△） |
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△ |
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営業外収益 |
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受取利息及び配当金 |
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助成金収入 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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保険解約損 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益又は経常損失（△） |
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△ |
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特別損失 |
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貸倒引当金繰入額 |
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関係会社整理損 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等合計 |
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四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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（内訳） |
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親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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非支配株主に帰属する四半期純損失（△） |
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△ |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
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その他の包括利益合計 |
△ |
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四半期包括利益 |
△ |
△ |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△ |
△ |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
|
△ |
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(単位：千円) |
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前第２四半期連結累計期間 (自 2017年４月１日 至 2017年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純損失（△） |
△ |
△ |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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その他の償却額 |
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貸倒引当金の増減額（△は減少） |
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△ |
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賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
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退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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関係会社整理損 |
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売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
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たな卸資産の増減額（△は増加） |
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仕入債務の増減額（△は減少） |
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△ |
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その他の流動資産の増減額（△は増加） |
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△ |
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その他の流動負債の増減額（△は減少） |
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△ |
|
その他 |
△ |
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小計 |
△ |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
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△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の純増減額（△は増加） |
△ |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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貸付けによる支出 |
△ |
△ |
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貸付金の回収による収入 |
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その他 |
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△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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借入れによる収入 |
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借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 |
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非支配株主からの払込みによる収入 |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額
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前第２四半期連結累計期間 (自 2017年４月１日 至 2017年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
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役員報酬 |
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給与手当 |
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諸手数料 |
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退職給付費用 |
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貸倒引当金繰入額 |
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賞与引当金繰入額 |
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※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前第２四半期連結累計期間 (自 2017年４月１日 至 2017年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
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現金及び預金勘定 |
75,165千円 |
106,598千円 |
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預入期間が３か月を超える定期預金 |
－千円 |
△10,000千円 |
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担保提供定期預金 |
△10,000千円 |
－千円 |
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現金及び現金同等物 |
65,165千円 |
96,598千円 |
（株主資本の金額の著しい変動）
当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により自己株式の処分を行い、自己株式が42,349千円減少しております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2017年４月１日 至 2017年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：千円) |
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コンサルティング／設計／構築 |
運用／保守 |
商品販売 |
ＢＰＯ／ サービス |
合計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位：千円) |
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利益又は損失 |
金額 |
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報告セグメント計 |
52,776 |
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全社費用(注) |
△46,784 |
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四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益 |
5,991 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：千円) |
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コンサルティング／設計／構築 |
運用／保守 |
商品販売 |
ＢＰＯ／ サービス |
合計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益又は 損失（△） |
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△ |
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２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位：千円) |
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利益又は損失 |
金額 |
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報告セグメント計 |
9,377 |
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全社費用(注) |
△63,154 |
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四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失（△） |
△53,777 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は以下のとおりであります。
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前第２四半期連結累計期間 (自 2017年４月１日 至 2017年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
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１株当たり四半期純損失(△) |
△185円40銭 |
△36円84銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) |
△308,950 |
△61,907 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
－ |
－ |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) |
△308,950 |
△61,907 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
1,666,371 |
1,680,205 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
（子会社株式の譲渡）
当社は、2018年11月７日開催の取締役会において、当社の連結子会社である株式会社アイデポルテの全株式を永井敬一氏（同社取締役）に譲渡することを決議し、2018年11月９日に株式譲渡契約を締結いたしました。
なお、本株式譲渡により株式会社アイデポルテは、当社の連結範囲の対象から除外されます。
(1)株式譲渡の理由
期待していたシナジー効果を得ることが困難と判断したため
(2)株式譲渡の相手先の名称
同社取締役 永井敬一氏
(3)株式譲渡の時期
2018年11月９日
(4)当該子会社の名称、事業内容及び当社との取引関係
①商号 株式会社アイデポルテ
②事業内容 スポーツ・オペレーション事業
③当社との取引関係 該当事項はありません。
(5)譲渡株式数、譲渡価額、譲渡損益及び譲渡後の持分比率
①譲渡株式数 880株
②譲渡価額 3,000千円
③譲渡損益 △17,431千円
④譲渡後の持分比率 －％
(6)譲渡する事業が含まれている報告セグメントの名称
コンサルティング／設計／構築
ＢＰＯ／サービス
（新株予約権の行使）
2018年11月７日付で、第１回新株予約権の一部が行使され、新株を発行しております。
(1)行使新株予約権の数 1,200個
(2)交付した株式数 120,000株
(3)行使価額の総額 103,200千円
(4)増加する発行済株式数 120,000株
(5)資本金増加額 52,107千円
(6)資本準備金増加額 52,107千円
上記の新株予約権の行使による新株の発行の結果、資本金は519,157千円、資本準備金は56,265千円、発行済株式総数は1,900,000株となっております。
該当事項はありません。