１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(平成29年４月１日から平成29年６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(平成29年４月１日から平成29年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人により四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
112,907 |
60,920 |
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受取手形及び売掛金 |
84,217 |
90,669 |
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商品 |
375 |
375 |
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仕掛品 |
447 |
2,557 |
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貯蔵品 |
268 |
235 |
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短期貸付金 |
- |
10,000 |
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その他 |
23,491 |
22,374 |
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貸倒引当金 |
△366 |
△439 |
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流動資産合計 |
221,341 |
186,693 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
21,484 |
20,161 |
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無形固定資産 |
9,046 |
8,433 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
62,329 |
62,456 |
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長期貸付金 |
399,375 |
399,375 |
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長期未収入金 |
98,679 |
98,679 |
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その他 |
33,522 |
31,572 |
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貸倒引当金 |
△251,418 |
△251,418 |
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投資その他の資産合計 |
342,488 |
340,666 |
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固定資産合計 |
373,018 |
369,261 |
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資産合計 |
594,360 |
555,955 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
29,428 |
28,188 |
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短期借入金 |
40,001 |
- |
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未払法人税等 |
3,324 |
1,452 |
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賞与引当金 |
26,307 |
10,829 |
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その他 |
32,145 |
55,952 |
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流動負債合計 |
131,207 |
96,423 |
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固定負債 |
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退職給付に係る負債 |
125,108 |
123,980 |
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その他 |
19,829 |
19,896 |
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固定負債合計 |
144,937 |
143,877 |
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負債合計 |
276,145 |
240,300 |
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
467,050 |
467,050 |
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資本剰余金 |
519,527 |
13,415 |
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利益剰余金 |
△572,555 |
△68,986 |
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自己株式 |
△95,810 |
△95,810 |
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株主資本合計 |
318,210 |
315,668 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
4 |
△14 |
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その他の包括利益累計額合計 |
4 |
△14 |
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純資産合計 |
318,215 |
315,654 |
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負債純資産合計 |
594,360 |
555,955 |
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（単位：千円） |
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前第１四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日) |
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売上高 |
201,201 |
161,285 |
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売上原価 |
175,454 |
136,633 |
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売上総利益 |
25,746 |
24,651 |
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販売費及び一般管理費 |
41,041 |
27,192 |
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営業損失（△） |
△15,294 |
△2,541 |
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営業外収益 |
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受取利息及び配当金 |
44 |
48 |
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助成金収入 |
- |
965 |
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その他 |
30 |
191 |
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営業外収益合計 |
74 |
1,205 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
40 |
25 |
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保険解約損 |
- |
959 |
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その他 |
427 |
44 |
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営業外費用合計 |
467 |
1,029 |
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経常損失（△） |
△15,686 |
△2,364 |
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税金等調整前四半期純損失（△） |
△15,686 |
△2,364 |
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法人税、住民税及び事業税 |
210 |
177 |
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法人税等合計 |
210 |
177 |
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四半期純損失（△） |
△15,896 |
△2,542 |
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（内訳） |
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親会社株主に帰属する四半期純損失（△） |
△15,896 |
△2,542 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△185 |
△18 |
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その他の包括利益合計 |
△185 |
△18 |
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四半期包括利益 |
△16,082 |
△2,560 |
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（内訳） |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
△16,082 |
△2,560 |
「平成29年３月期の有価証券報告書（重要な後発事象）」に記載のとおり、平成29年５月16日に当社の主要な貸付先の株式会社北栄が所有している船舶に事故が発生いたしました。その後、船舶の補修が完了し、同年７月より操業を再開しており、当社の同社に対する債権の回収可能見込額は前連結会計年度末から変更ありません。
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
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前第１四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日） |
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減価償却費 |
4,135千円 |
2,756千円 |
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：千円) |
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コンサルティング／設計／構築 |
運用／保守 |
商品販売 |
ＢＰＯ／ サービス |
合計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
120,672 |
23,402 |
14,359 |
42,767 |
201,201 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
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計 |
120,672 |
23,402 |
14,359 |
42,767 |
201,201 |
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セグメント利益又は損失（△） |
14,276 |
2,611 |
△1,122 |
11 |
15,776 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位：千円) |
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利益又は損失 |
金額 |
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報告セグメント計 |
15,776 |
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全社費用(注) |
△31,071 |
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四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失(△) |
△15,294 |
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(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：千円) |
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コンサルティング／設計／構築 |
運用／保守 |
商品販売 |
ＢＰＯ／ サービス |
合計 |
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売上高 |
|
|
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外部顧客への売上高 |
95,965 |
24,314 |
1,109 |
39,896 |
161,285 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
95,965 |
24,314 |
1,109 |
39,896 |
161,285 |
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セグメント利益又は損失（△） |
△4,050 |
7,708 |
89 |
17,350 |
21,097 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位：千円) |
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利益又は損失 |
金額 |
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報告セグメント計 |
21,097 |
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全社費用(注) |
△23,638 |
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四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失(△) |
△2,541 |
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(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第１四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日) |
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１株当たり四半期純損失金額(△) |
△9円54銭 |
△1円53銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円) |
△15,896 |
△2,542 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
－ |
－ |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円) |
△15,896 |
△2,542 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
1,666,371 |
1,666,371 |
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。