(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2019年９月１日 　至 2020年２月29日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2020年９月１日 　至 2021年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△853,341	△9,759,550
	減価償却費									151,382	7,780
	減損損失									－	1,113,812
	株式報酬費用									－	79,125
	固定資産除却損									－	69
	投資有価証券売却損益（△は益）									△100,039	△68
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									1,423	21,576
	賞与引当金の増減額（△は減少）									7,064	38,367
	受取利息及び受取配当金									△1,964	△970
	支払利息									1,297	187
	持分法による投資損益（△は益）									△24,030	△16,337
	売上債権の増減額（△は増加）									38,116	△48,941
	たな卸資産の増減額（△は増加）									△4,632	8,445
	仕入債務の増減額（△は減少）									1,747	△29,223
	未収入金の増減額（△は増加）									△142,850	△954,587
	未払金の増減額（△は減少）									471,172	1,880,718
	その他									△18,954	△341,085
	小計									△473,609	△8,000,679
	利息及び配当金の受取額									9,982	4,656
	利息の支払額									△1,479	△187
	法人税等の支払額									△44,640	△38,276
	法人税等の還付額									84,383	5,562
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△425,362	△8,028,925
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△183	△54,946
	無形固定資産の取得による支出									△257,566	△1,029,625
	投資有価証券の売却による収入									134,277	156
	その他									△14,876	2,528
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△138,347	△1,081,886
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入れによる収入									3,800,000	－
	短期借入金の返済による支出									△4,000,000	－
	長期借入金の返済による支出									△2,004	－
	自己株式の処分による収入									27,280	403
	配当金の支払額									△147,365	△190
	新株予約権の発行による収入									－	2,043
	その他									△2,406	△2,807
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△324,495	△551
現金及び現金同等物に係る換算差額										△2	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△888,208	△9,111,363
現金及び現金同等物の期首残高										2,185,728	28,966,185
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 1,297,520	※ 19,854,821