④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2019年９月１日
至 2020年８月31日)
当連結会計年度
(自 2020年９月１日
至 2021年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△4,040,699
△21,782,711
減価償却費
321,985
17,761
株式報酬費用
－
316,502
減損損失
1,156,635
2,526,457
固定資産除却損
95
69
固定資産売却損益（△は益）
△8
投資有価証券売却損益（△は益）
△100,039
△68
貸倒引当金の増減額（△は減少）
8,321
30,036
賞与引当金の増減額（△は減少）
32,151
49,725
受取利息及び受取配当金
△2,892
△1,882
新株発行費
326,480
支払利息
1,802
452
持分法による投資損益（△は益）
△11,566
△15,868
売上債権の増減額（△は増加）
86,467
△162,915
たな卸資産の増減額（△は増加）
5,018
△2,961
仕入債務の増減額（△は減少）
△33,904
△27,422
未収入金の増減額（△は増加）
△2,785,653
△3,328,383
未払金の増減額（△は減少）
3,265,027
6,129,601
その他
265,067
△114,044
小計
△1,505,701
△16,365,659
利息及び配当金の受取額
10,910
5,568
利息の支払額
△1,986
△452
法人税等の支払額
△80,957
△64,319
法人税等の還付額
78,821
5,562
△1,498,913
△16,419,301
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,365
△108,584
無形固定資産の取得による支出
△534,785
△2,267,502
固定資産の売却による収入
8
投資有価証券の売却による収入
134,277
156
資産除去債務の履行による支出
△20,691
敷金及び保証金の差入による支出
△39,485
△57,262
敷金及び保証金の回収による収入
1,825
93,258
△8,714
13,842
△449,248
△2,346,773
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
4,400,000
短期借入金の返済による支出
△5,200,000
長期借入金の返済による支出
△3,634
株式の発行による収入
29,673,599
自己株式の処分による収入
28,624
672
配当金の支払額
△147,377
△221
新株予約権の発行による収入
2,043
新株予約権の取得による支出
△17,599
△4,991
△5,677
28,728,621
△3,183
現金及び現金同等物に係る換算差額
△2
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
26,780,456
△18,769,258
現金及び現金同等物の期首残高
2,185,728
28,966,185
現金及び現金同等物の期末残高
※ 28,966,185
※ 10,196,926
【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
当第２四半期連結累計期間
(自 2021年９月１日
至 2022年２月28日)
税金等調整前四半期純損失（△）
△22,838,476
9,949
237,376
10
△43,353
△107,824
△1,134
394,753
363
△33,427
155,657
棚卸資産の増減額（△は増加）
△8,478
7,604
△1,965,281
459,314
△910,495
△24,643,441
11,546
△363
△65,704
5,376
△24,692,585
△3,382
有形固定資産の売却による収入
4,222
△164,105
△2,296
△165,562
77,619,773
5,400,729
△28
△2,911
83,017,562
58,159,413
10,196,926
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 68,356,340