(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１  報告セグメントの概要

（1）セグメントの決定方法

  当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、①Q&Aコミュニティのノウハウをもとに企業向けにシステムの提供やコンサルティングを行う「ソリューション事業」、②Q&Aコミュニティの運営・管理及びグループ会社OK BLOCKCHAIN CENTRE SDN. BHD.がブロックチェーン・ベースのシステム開発を行う事業を「プラットフォーム事業」とし、計２つを報告セグメントとしております。

（2）報告セグメントの変更等に関する事項

　当社グループは、当連結会計年度より事業区分を見直し、報告セグメントを従来の「ソリューション事業」、「インバウンド・ソリューション事業」及び「フィンテック事業」の３区分から、「ソリューション事業」及び「プラットフォーム事業」の２区分に変更しております。

　なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。

 

報告セグメント

サービスの種類

ソリューション事業

OKWAVE GRATICA

法人向けFAQ関連サービス

プラットフォーム事業

OKWAVE.JP（Q&Aサイト）

ブロックチェーン関連開発

 

 

２  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

 

 

３  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自  2019年７月１日  至  2020年６月30日)

 

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

調整額
(注)１、２、４

連結財務諸表
計上額
（注)３

ソリューション事業

プラットフォーム事業

計

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

2,147,178

2,648,339

4,795,518

―

4,795,518

  セグメント間の内部
  売上高又は振替高

5,379

2,828

8,208

△8,208

―

計

2,152,557

2,651,168

4,803,726

△8,208

4,795,518

セグメント利益又は
セグメント損失（△）

983,619

△554,791

428,827

△1,355,441

△926,613

セグメント資産

422,950

3,576,804

3,999,754

1,671,708

5,671,462

その他の項目

 

 

 

 

 

  減価償却費

66,057

238,995

305,053

58,299

363,352

  のれんの償却額

―

148,136

148,136

―

148,136

  減損損失

―

791,767

791,767

484

792,251

  有形固定資産及び
  無形固定資産の増加額

93,109

26,954

120,064

244,639

364,703

 

（注）１ セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額は、全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

２ セグメント資産の調整額は、主に提出会社の余資運用資金（現金及び預金）及び管理部門等に係る資産であります。

３ セグメント利益又はセグメント損失（△）は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

４ 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、管理部門等に係る資産の増加額であります。

 

当連結会計年度(自  2020年７月１日  至  2021年６月30日)

 

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

調整額
(注)１、２、４

連結財務諸表
計上額
（注)３

ソリューション事業

プラットフォーム事業

計

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

2,131,788

64,887

2,196,676

―

2,196,676

  セグメント間の内部
  売上高又は振替高

330

―

330

△330

―

計

2,132,118

64,887

2,197,006

△330

2,196,676

セグメント利益又は
セグメント損失（△）

910,807

△583,546

327,261

△843,875

△516,614

セグメント資産

―

1,691,083

1,691,083

7,849,948

9,541,032

その他の項目

 

 

 

 

 

  減価償却費

82,775

148,044

230,819

49,266

280,085

  減損損失

2,504

1,572,538

1,575,042

316,851

1,891,893

  有形固定資産及び
  無形固定資産の増加額

97,426

1,656

99,082

2,199

101,282

 

（注）１ セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額は、全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

２ セグメント資産の調整額は、主に提出会社の余資運用資金（現金及び預金）及び管理部門等に係る資産であります。

３ セグメント利益又はセグメント損失（△）は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

４．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、管理部門等に係る資産の増加額であります。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自  2019年７月１日  至  2020年６月30日)

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

２　地域ごとの情報

(1) 売上高

 

 

 

(単位：千円)

日本

アジア

北米

合計

3,688,762

1,077,400

29,355

4,795,518

 

（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2) 有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略して
   おります。

３　主要な顧客ごとの情報

 

 

(単位：千円)

顧客の名称又は氏名

売上高

関連するセグメント名

Xinhua Mobile Limited

1,077,400

プラットフォーム事業

 

 

当連結会計年度(自  2020年７月１日  至  2021年６月30日)

１　製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

２　地域ごとの情報

(1) 売上高

 

 

 

(単位：千円)

日本

アジア

北米

合計

2,155,061

14,563

27,051

2,196,676

 

（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

３　主要な顧客ごとの情報

　外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自  2019年７月１日  至  2020年６月30日)

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

当連結会計年度(自  2020年７月１日  至  2021年６月30日)

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自  2019年７月１日  至  2020年６月30日)

のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。のれんの未償却残高に関しては、該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  2020年７月１日  至  2021年６月30日)

該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自  2019年７月１日  至  2020年６月30日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  2020年７月１日  至  2021年６月30日)

該当事項はありません。

 
【関連当事者情報】

１　関連当事者との取引

前連結会計年度(自  2019年７月１日  至  2020年６月30日)

　該当事項はありません。

　

当連結会計年度(自  2020年７月１日  至  2021年６月30日)

　該当事項はありません。

 

 

(１株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自　2019年７月１日

至　2020年６月30日)

当連結会計年度

(自　2020年７月１日

至　2021年６月30日)

１株当たり純資産額

102円62銭

486円41銭

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失額（△）

△323円55銭

371円52銭

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

―

222円13銭

 

前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。

 

(注)１　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前連結会計年度
(2020年６月30日)

当連結会計年度
(2021年６月30日)

純資産の部の合計額(千円)

1,008,530

5,706,943

純資産の部の合計額から控除する金額(千円)

31,589

952

(うち新株予約権)

(20,743)

(952)

(うち非支配株主持分)

(10,845)

―

普通株式に係る期末の純資産額(千円)

976,941

5,705,991

期末の普通株式の数(株)

9,519,832

11,730,713

 

 

２　１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

項目

前連結会計年度

(自  2019年７月１日

至  2020年６月30日)

当連結会計年度

(自  2020年７月１日

至  2021年６月30日)

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益金額又は当期純損失金額（△）（千円）

△2,952,254

4,051,252

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額又は当期純損失金額（△）（千円）

△2,952,254

4,051,252

期中平均株式数(株)

9,124,500

10,904,398

 

 

 

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円）

―

―

  普通株式増加数（株）

―

7,334,069

  （うち新株予約権）

―

(90,307)

  （うち転換社債型新株予約権付社債）

―

(7,243,762)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

―

2019年５月21日開催の取締役会決議による第17回新株予約権
新株予約権の数10,120個
（普通株式1,012,000株）

 

 

 

(重要な後発事象)

 (取引保証金の預託）

１．預託の概況

当社は、2021年９月28日付で金銭信託契約を締結し、当社がCVI Investments, Inc. に対する第三者割当の方法により2020年6月15日に発行した第3回無担保転換型新株予約権付社債を償還する資金を確保するために、当社が委託する信託エスクロー口座に1,770,437千円を預託いたしました。

 

２．預託の時期

取引実行日　　　　　2021年９月28日