第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,668,867

11,289,151

受取手形及び売掛金

5,701,903

5,413,296

たな卸資産

37,227

50,598

繰延税金資産

17,866

31,360

その他

390,458

629,474

貸倒引当金

△141,932

△209,419

流動資産合計

17,674,390

17,204,461

固定資産

 

 

有形固定資産

345,223

371,844

無形固定資産

 

 

のれん

57,488

26,415

その他

85,852

81,274

無形固定資産合計

143,341

107,690

投資その他の資産

 

 

その他

1,654,316

1,881,822

貸倒引当金

△10,667

△24,805

投資その他の資産合計

1,643,649

1,857,017

固定資産合計

2,132,213

2,336,551

資産合計

19,806,604

19,541,013

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

4,938,658

4,690,427

未払法人税等

193,654

249,040

その他

1,480,899

1,501,262

流動負債合計

6,613,211

6,440,730

固定負債

 

 

その他

102,601

113,249

固定負債合計

102,601

113,249

負債合計

6,715,813

6,553,979

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,603,169

1,605,258

資本剰余金

7,397,775

7,296,149

利益剰余金

3,234,692

3,424,296

株主資本合計

12,235,637

12,325,705

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

174,750

37,596

為替換算調整勘定

494,281

441,323

その他の包括利益累計額合計

669,032

478,920

新株予約権

62,191

60,951

非支配株主持分

123,930

121,457

純資産合計

13,090,790

12,987,034

負債純資産合計

19,806,604

19,541,013

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

売上高

26,038,485

28,863,085

売上原価

21,087,539

23,522,532

売上総利益

4,950,946

5,340,553

販売費及び一般管理費

4,161,078

4,798,172

営業利益

789,867

542,380

営業外収益

 

 

受取利息

38,239

44,494

補助金収入

9,041

6,064

消費税等免除益

37,808

3,410

投資有価証券評価益

－

7,360

その他

20,648

14,630

営業外収益合計

105,738

75,959

営業外費用

 

 

投資有価証券評価損

6,185

－

為替差損

－

8,457

その他

9,342

2,083

営業外費用合計

15,528

10,540

経常利益

880,077

607,798

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

74,338

102,858

固定資産売却益

－

434

特別利益合計

74,338

103,293

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

199

－

投資有価証券評価損

20,193

40,566

関係会社株式評価損

23,558

－

本社移転費用

8,069

－

固定資産売却損

－

144

減損損失

－

4,742

特別損失合計

52,020

45,453

税金等調整前四半期純利益

902,394

665,638

法人税、住民税及び事業税

348,735

411,094

法人税等調整額

△6,139

△33,514

法人税等合計

342,596

377,579

四半期純利益

559,798

288,059

非支配株主に帰属する四半期純利益

46,024

35,694

親会社株主に帰属する四半期純利益

513,773

252,364

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

四半期純利益

559,798

288,059

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

289,307

△137,154

為替換算調整勘定

9,780

△54,618

その他の包括利益合計

299,088

△191,773

四半期包括利益

858,887

96,285

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

811,991

62,252

非支配株主に係る四半期包括利益

46,895

34,033

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

第１四半期連結会計期間より、非連結子会社であったADWAYS INNOVATIONS SINGAPORE PTE. LTD.の重要性が増したため、第２四半期連結会計期間より、ADWAYS HONGKONG LIMITEDを新規設立したため、連結の範囲に含めております。

当第３四半期連結会計期間より、株式会社アイドテック及びADWAYS TECHNOLOGY HONGKONG LIMITEDを新規設立したため、連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（3）、連結会計基準第44－５項（3）及び事業分離等会計基準第57－４項（3）に定める経過的な取扱いに従っており、過去の期間のすべてに新たな会計方針を遡及適用した場合の第１四半期連結会計期間の期首時点の累積的影響額を資本剰余金及び利益剰余金に加減しております。
　この結果、第１四半期連結会計期間の期首において、のれんが16,947千円減少、資本剰余金が102,932千円減少、利益剰余金が78,517千円増加、投資その他の資産「その他」に含まれる投資有価証券が2,907千円及び関係会社出資金が4,560千円減少しております。また、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ3,943千円増加しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年４月１日

　　至　平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

　　至　平成27年12月31日）

減価償却費

125,484千円

109,264千円

のれんの償却額

17,839

14,126

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成26年４月１日　至平成26年12月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年12月31日）

１．配当に関する事項

　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

1株当たり

配当額

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月25日

定時株主総会

普通株式

139,670

3円36銭

平成27年３月31日

平成27年６月26日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、第１四半期連結会計期間より、「企業結合に関する会計基準」等を適用しております。これに伴う影響は、（会計方針の変更）に記載のとおりであります。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成26年４月１日　至平成26年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

広告事業

アプリ・

メディア

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

21,007,337

1,334,374

3,588,111

25,929,822

108,662

26,038,485

－

26,038,485

セグメント間の内部売上高又は振替高

333,353

32,974

48,703

415,031

1,743

416,774

△416,774

－

計

21,340,690

1,367,349

3,636,814

26,344,854

110,405

26,455,260

△416,774

26,038,485

セグメント利益又は損失（△）

2,026,631

△177,785

44,314

1,893,160

△192,825

1,700,334

△910,467

789,867

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△910,467千円は、主に報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

広告事業

アプリ・

メディア

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

22,864,816

793,189

5,064,621

28,722,627

140,457

28,863,085

－

28,863,085

セグメント間の内部売上高又は振替高

323,508

200

483,674

807,382

80,508

887,891

△887,891

－

計

23,188,325

793,389

5,548,295

29,530,010

220,965

29,750,976

△887,891

28,863,085

セグメント利益又は損失（△）

2,043,722

△158,224

△122,187

1,763,310

△256,809

1,506,501

△964,121

542,380

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△964,121千円は、主に報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「海外事業」セグメントにおいて、保有するソフトウェアについて減損損失4,742千円を特別損失に計上しております。

 

（のれんの金額の重要な変動）

「（会計方針の変更）」に記載のとおり、第１四半期連結会計期間から「企業結合に関する会計基準」等を適用しております。

この変更によるのれんの減少額は、第１四半期連結会計期間において、「広告事業」セグメントが10,955千円、「アプリ・メディア事業」セグメントが313千円、「海外事業」セグメントが5,678千円であります。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「（会計方針の変更）」に記載のとおり、第１四半期連結会計期間から「企業結合に関する会計基準」等を適用しております。

　この変更に伴い、従来の方法によった場合に比べ、当第３四半期連結累計期間のセグメント利益が、それぞれ「広告事業」セグメントで2,279千円、「アプリ・メディア事業」セグメントで67千円、「海外事業」セグメントで1,596千円増加しております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年４月１日

至　平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

12円62銭

6円07銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額（千円）

513,773

252,364

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

513,773

252,364

普通株式の期中平均株式数（株）

40,726,009

41,576,627

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

12円29銭

6円06銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

1,093,852

40,027

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

 

（重要な後発事象）

　　（重要な自己株式の取得）

　当社は、平成28年２月３日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項を決議いたしました。

１．自己株式の取得を行う理由

　株主還元及び経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行するため

２．取得に係る事項の内容

（１）取得する株式の種類　　当社普通株式

（２）取得する株式の総数　　5,000,000株（上限）

　　　（発行済株式総数に対する割合 12.0％）

（３）株式の取得価額の総額　2,000百万円

（４）自己株式取得の日程　　平成28年２月４日～平成28年８月31日

（５）取得の方法　　　　　　信託方式による市場買付

（注）市場動向等により、一部または全部の取得が行われない可能性もあります。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。