第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

9,491,272

9,967,855

受取手形及び売掛金

5,543,958

5,839,467

たな卸資産

4,901

3,274

その他

451,033

518,815

貸倒引当金

△295,581

△294,564

流動資産合計

15,195,584

16,034,847

固定資産

 

 

有形固定資産

299,630

256,963

無形固定資産

 

 

のれん

101,859

94,762

その他

235,972

274,628

無形固定資産合計

337,831

369,390

投資その他の資産

 

 

その他

2,243,606

2,164,798

貸倒引当金

△174,845

△170,499

投資その他の資産合計

2,068,760

1,994,299

固定資産合計

2,706,222

2,620,653

資産合計

17,901,807

18,655,501

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,204,945

5,602,610

未払法人税等

34,548

209,437

その他

1,491,887

1,687,843

流動負債合計

6,731,381

7,499,892

固定負債

 

 

その他

147,521

131,155

固定負債合計

147,521

131,155

負債合計

6,878,903

7,631,047

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,605,955

1,605,955

資本剰余金

7,280,768

7,280,768

利益剰余金

2,689,686

2,804,890

自己株式

△1,406,575

△1,406,575

株主資本合計

10,169,835

10,285,039

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

339,466

310,279

為替換算調整勘定

381,396

299,845

その他の包括利益累計額合計

720,863

610,124

新株予約権

5,034

5,034

非支配株主持分

127,171

124,255

純資産合計

11,022,904

11,024,453

負債純資産合計

17,901,807

18,655,501

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

売上高

10,694,332

11,443,967

売上原価

8,839,707

9,326,125

売上総利益

1,854,624

2,117,841

販売費及び一般管理費

1,692,421

1,706,285

営業利益

162,202

411,556

営業外収益

 

 

受取利息

4,639

2,204

貸倒引当金戻入額

7,581

1,631

消費税等免除益

7

1,509

その他

5,512

9,177

営業外収益合計

17,740

14,522

営業外費用

 

 

投資事業組合運用損

6,326

884

為替差損

11,680

12,397

持分法による投資損失

7,233

92,992

その他

246

947

営業外費用合計

25,486

107,221

経常利益

154,456

318,857

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

－

63,614

投資有価証券売却益

－

34,045

特別利益合計

－

97,659

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

8,180

－

投資有価証券評価損

95,082

30,387

固定資産除却損

7,714

263

特別損失合計

110,976

30,650

税金等調整前四半期純利益

43,479

385,866

法人税、住民税及び事業税

86,362

192,258

法人税等調整額

4,879

△1,973

法人税等合計

91,242

190,284

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△47,762

195,581

非支配株主に帰属する四半期純利益

6,821

1,754

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△54,583

193,827

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△47,762

195,581

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△25,495

△29,186

為替換算調整勘定

△18,264

△59,592

持分法適用会社に対する持分相当額

－

△165

その他の包括利益合計

△43,759

△88,945

四半期包括利益

△91,522

106,636

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△101,296

109,552

非支配株主に係る四半期包括利益

9,773

△2,915

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間において愛徳威信息科技（上海）有限公司、ADWAYS TECHNOLOGY LTD.及びADWAYS TECHNOLOGY HONGKONG LTD.を株式の売却により、連結の範囲から除外し、持分法適用の範囲に含めております。

一方で、TheSwampman株式会社を新たに設立したことにより、連結の範囲に含めております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 

（表示方法の変更）

（四半期連結損益計算書関係）

当第１四半期連結会計期間より、従来営業外費用に計上していた「投資有価証券評価損」の科目を、「投資事業組合運用損」に変更しております。
　この科目変更は事業内容をより明瞭に表示するために行ったものであり、事業の内容についての変更はありません。

 

（確定拠出年金制度の導入）

当社及び国内連結子会社において福利厚生の一環として、2018年４月より確定拠出年金制度を導入いたしました。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

　　至　2017年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

　　至　2018年６月30日）

減価償却費

30,743千円

36,453千円

のれんの償却額

14,185

7,097

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年６月30日）

１．配当に関する事項

　　配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

1株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年６月23日

定時株主総会

普通株式

91,060

2.35

2017年３月31日

2017年６月26日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．配当に関する事項

　　配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

1株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月27日

定時株主総会

普通株式

91,064

2.35

2018年３月31日

2018年６月28日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損

益計算書計上

額（注）３

 

広告事業

アプリ・

メディア

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

9,214,271

180,729

1,298,423

10,693,423

908

10,694,332

－

10,694,332

セグメント間の内部売上高又は振替高

191,839

1,172

37,610

230,621

10,575

241,197

△241,197

－

計

9,406,110

181,902

1,336,033

10,924,045

11,484

10,935,529

△241,197

10,694,332

セグメント利益又は損失（△）

658,366

△26,686

△60,752

570,926

△65,451

505,475

△343,272

162,202

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△343,272千円は、主に報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損

益計算書計上

額（注）３

 

広告事業

アプリ・

メディア

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

10,239,324

149,695

1,049,083

11,438,103

5,864

11,443,967

－

11,443,967

セグメント間の内部売上高又は振替高

219,522

950

33,323

253,796

30,169

283,965

△283,965

－

計

10,458,847

150,645

1,082,406

11,691,899

36,033

11,727,932

△283,965

11,443,967

セグメント利益又は損失（△）

814,017

△65,894

397

748,519

△47,263

701,255

△289,699

411,556

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△289,699千円は、主に報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する情報

　当第１四半期連結会計期間より従来、グローバル展開を想定するプロダクトの開発及び運営並びにサービス提供に係る事業は「海外事業」セグメントとしておりましたが、広告関連事業の管理区分の見直しに伴い、国内企業を対象として提供する広告関連事業を「広告事業」、現地企業と各国における外国企業を対象として提供する広告関連事業を「海外事業」に含めて開示しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを記載しております。

 
（企業結合等関係）

（子会社株式の譲渡）

当社は、連結子会社でありましたADWAYS TECHNOLOGY LTD.の株式の67％をDataways Ltdに譲渡いたしました。

なお、当該株式譲渡に伴いADWAYS TECHNOLOGY LTD.及びその子会社である愛徳威信息（上海）有限公司並びにADWAYS TECHNOLOGY HONGKONG LTD.が連結子会社から持分法適用関連会社となります。

 

（1）株式譲渡の概要

① 譲渡先企業の名称　　　Dataways Ltd

 

② 譲渡した子会社の名称及び事業内容

譲渡した子会社の名称　ADWAYS TECHNOLOGY LTD.

事業内容　　　　　　　データ事業、アプリ事業

 

③ 株式譲渡の理由

当社グループは、自社プラットフォームを中心としたインターネット広告事業を基幹事業として日本及び海外で展開するとともに、当事業から派生又はシナジーが見込める事業を展開しております。

その中の事業として、クロール技術によりインターネット上に点在する膨大なEコマースデータを収集・分析・推計したデータを提供する「データ事業」及びスマートフォンアプリ上で自社グループタイトルのゲームアプリの開発・運営を行う「アプリ事業」を展開してまいりました。

しかしながら、昨今、「データ事業」においては、インターネット環境の多様化により一部のEコマースデータの情報収集率が低下している状況であり、「アプリ事業」においては、大手ゲーム会社がスマートフォンアプリ市場に資源を集中してきており、寡占化が進みつつある状況であります。加えて、両事業が将来的に当社グループ内にもたらすシナジーについて慎重に検討を重ねた結果、当社グループは基幹事業であるインターネット広告事業に経営資源を集中すべきとの判断に至り、ADWAYS TECHNOLOGY LTD.の全株式（持分比率100％）の内、67％の株式を譲渡することといたしました。

 

④ 株式譲渡日

2018年４月２日（2018年３月31日をみなし売却日とする）

 

⑤ 法的形式を含むその他取引の概要に関する事項

受取対価を現金とする株式譲渡

 

（2）実施した会計処理の概要

① 会計処理

当該譲渡株式の売却価額と連結上の帳簿価額との差額から株式譲渡に係る費用を控除した金額（63,614千円）を「関係会社株式売却益」として特別利益に計上しております。

 

② 譲渡した子会社に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産

374,528千円

固定資産

51,206千円

資産合計

425,734千円

流動負債

379,186千円

負債合計

379,186千円

 

（3）譲渡した子会社が含まれていた報告セグメント

アプリ・メディア事業、海外事業

 

（4）当第１四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書に計上されている譲渡した子会社に係る損益の概算額

売上高　　　203,179千円

営業損失　 △35,074千円

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)

△1円41銭

5円00銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）

△54,583

193,827

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）

△54,583

193,827

普通株式の期中平均株式数（株）

38,745,742

38,750,700

(2）潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額

－

5円00銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

24,041

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

――――

 

――――

（注）前第１四半期連結累計期間における潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。