第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2019年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2019年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

10,167,232

9,676,081

受取手形及び売掛金

4,673,594

4,454,647

たな卸資産

5,128

9,761

その他

326,439

443,258

貸倒引当金

△63,934

△66,736

流動資産合計

15,108,459

14,517,012

固定資産

 

 

有形固定資産

252,488

238,662

無形固定資産

 

 

のれん

23,993

21,843

その他

268,421

252,450

無形固定資産合計

292,414

274,294

投資その他の資産

 

 

その他

2,286,482

2,148,848

貸倒引当金

△119,502

△129,518

投資その他の資産合計

2,166,979

2,019,329

固定資産合計

2,711,883

2,532,286

資産合計

17,820,343

17,049,298

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

4,639,666

4,594,115

未払法人税等

468,783

47,646

その他

1,054,404

1,133,267

流動負債合計

6,162,854

5,775,028

固定負債

 

 

その他

134,153

162,683

固定負債合計

134,153

162,683

負債合計

6,297,007

5,937,711

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,605,955

1,605,955

資本剰余金

7,280,242

7,280,242

利益剰余金

3,349,819

2,910,138

自己株式

△1,406,575

△1,406,575

株主資本合計

10,829,442

10,389,761

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

265,516

270,101

為替換算調整勘定

274,453

289,298

その他の包括利益累計額合計

539,970

559,400

新株予約権

14,098

20,896

非支配株主持分

139,823

141,528

純資産合計

11,523,335

11,111,587

負債純資産合計

17,820,343

17,049,298

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2018年4月 1日

  至　2018年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2019年4月 1日

  至　2019年6月30日)

売上高

11,443,967

9,026,343

売上原価

9,326,125

7,571,806

売上総利益

2,117,841

1,454,537

販売費及び一般管理費

1,706,285

1,564,162

営業利益又は営業損失（△）

411,556

△109,625

営業外収益

 

 

受取利息

2,204

3,180

受取配当金

1,608

1,808

貸倒引当金戻入額

1,631

1,639

持分法による投資利益

－

24,205

消費税等免除益

1,509

116

その他

7,569

4,226

営業外収益合計

14,522

35,176

営業外費用

 

 

投資事業組合運用損

884

777

為替差損

12,397

－

持分法による投資損失

92,992

－

その他

947

258

営業外費用合計

107,221

1,035

経常利益又は経常損失（△）

318,857

△75,484

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

63,614

12,461

投資有価証券売却益

34,045

34,928

特別利益合計

97,659

47,390

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

30,387

73,705

固定資産除却損

263

－

特別損失合計

30,650

73,705

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

385,866

△101,799

法人税、住民税及び事業税

192,258

17,164

法人税等調整額

△1,973

145,687

法人税等合計

190,284

162,852

四半期純利益又は四半期純損失（△）

195,581

△264,651

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,754

2,022

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

193,827

△266,674

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2018年4月 1日

  至　2018年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2019年4月 1日

  至　2019年6月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

195,581

△264,651

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△29,186

4,584

為替換算調整勘定

△59,592

22,895

持分法適用会社に対する持分相当額

△165

1,452

その他の包括利益合計

△88,945

28,932

四半期包括利益

106,636

△235,718

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

109,552

△237,424

非支配株主に係る四半期包括利益

△2,915

1,705

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

当第1四半期連結会計期間においてADWAYS INNOVATIONS INDIA PVT.LTD.の株式を譲渡し、連結の範囲から除外しております。

 
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2018年4月 1日

  至　2018年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2019年4月 1日

  至　2019年6月30日)

減価償却費

36,453千円

36,344千円

のれんの償却額

7,097

2,149

 

(株主資本等関係)

Ⅰ　前第1四半期連結累計期間(自 2018年4月1日　至 2018年6月30日)

1.配当に関する事項

配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年6月27日

定時株主総会

普通株式

91,064

2.35

2018年3月31日

2018年6月28日

利益剰余金

 

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日　至 2019年6月30日)

1.配当に関する事項

配当金支払額

(決　議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年6月24日

定時株主総会

普通株式

133,302

3.44

2019年3月31日

2019年6月25日

利益剰余金

 

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 
(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ　前第1四半期連結累計期間(自 2018年4月1日　至 2018年6月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損

益計算書計上

額(注)3

 

広告事業

メディア

コンテンツ

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

10,239,324

149,695

1,049,083

11,438,103

5,864

11,443,967

－

11,443,967

セグメント間の内部売上高又は振替高

219,522

950

33,323

253,796

30,169

283,965

△283,965

－

計

10,458,847

150,645

1,082,406

11,691,899

36,033

11,727,932

△283,965

11,443,967

セグメント利益又は損失（△）

814,017

△65,894

397

748,519

△47,263

701,255

△289,699

411,556

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業等を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失の調整額△289,699千円は、主に報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用であります。

3.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日　至 2019年6月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損

益計算書計上

額(注)3

 

広告事業

メディア

コンテンツ

事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

8,092,642

150,557

705,116

8,948,316

78,027

9,026,343

-

9,026,343

セグメント間の内部売上高又は振替高

118,043

-

6,881

124,925

24,291

149,217

△149,217

-

計

8,210,686

150,557

711,998

9,073,242

102,318

9,175,560

△149,217

9,026,343

セグメント利益又は損失（△）

416,096

15,157

△94,023

337,230

△41,194

296,036

△405,661

△109,625

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、新規事業等を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失の調整額△405,661千円は、主に報告セグメントに配分していない一般管理費等の全社費用であります。

3.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

4.当第1四半期連結会計期間より、前期まで「アプリ・メディア事業」というセグメント名称で表記していた事業を、「メディアコンテンツ事業」という名称に変更しております。この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。なお、前第1四半期連結累計期間の報告セグメントについても変更後の名称で表示しております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません

 
(企業結合等関係)

子会社株式の譲渡

(1)株式譲渡の概要

①譲渡先企業の名称　　　株式会社GNコンサルティング

②譲渡した子会社の名称及び事業内容

譲渡した子会社の名称　ADWAYS INNOVATIONS INDIA PVT. LTD.

事業内容　　　　　　　広告代理事業及びメディア事業

③株式譲渡の理由
　グループ再編の方針に基づき、当社が保有するADWAYS INNOVATIONS INDIA PVT. LTD.のすべての株式を、インド進出を検討している株式会社ＧＮコンサルティングと株式譲渡契約を締結することにいたしました。

④株式譲渡日
　2019年4月1日

⑤法的形式を含むその他取引の概要に関する事項

　受取対価を現金のみとする株式譲渡

 

(2)実施した会計処理の概要

①会計処理

　当該譲渡株式の売却価額と連結上の帳簿価額との差額から株式譲渡に係る費用を控除した金額(12,461千円)を「関係会社株式売却益」として特別利益に計上しております。

②譲渡した子会社に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産

51,317

千円

固定資産

382

千円

資産合計

51,700

千円

流動負債

54,170

千円

負債合計

54,170

千円

 

(3)譲渡した子会社が含まれていた報告セグメント

　海外事業

 

(4)当第1四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書に計上されている譲渡した子会社に係る損益の概算額

　当第1四半期連結累計期間の期首をみなし譲渡日として株式譲渡を行っているため、当第1四半期連結累計期間の連結損益計算書に譲渡した子会社に係る損益は計上されておりません。

 
(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自　2018年4月 1日

至　2018年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自　2019年4月 1日

至　2019年6月30日)

(1)1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失(△)

5円00銭

△6円88銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

193,827

△266,674

普通株主に帰属しない金額(千円)

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)

193,827

△266,674

普通株式の期中平均株式数(株)

38,750,700

38,750,700

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

5円00銭

－

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)

－

－

普通株式増加数(株)

24,041

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

――――

 

――――

(注)当第1四半期連結累計期間における潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。