第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年６月１日から2018年８月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年６月１日から2018年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,440,385

2,184,803

売掛金

428,864

499,923

商品

487

263

仕掛品

21,266

9,803

貯蔵品

351,556

576,896

その他

272,545

248,998

貸倒引当金

△18,013

△15,450

流動資産合計

2,497,091

3,505,236

固定資産

 

 

有形固定資産

386,667

427,179

無形固定資産

333,202

334,497

投資その他の資産

263,142

273,427

固定資産合計

983,012

1,035,104

資産合計

3,480,103

4,540,341

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,209

1,177

1年内返済予定の長期借入金

35,975

31,473

未払金

547,629

705,545

未払費用

123,219

134,451

未払法人税等

93,992

42,368

預り金

7,297

13,295

その他

93,607

66,701

流動負債合計

902,931

995,012

固定負債

 

 

長期借入金

36,917

31,915

退職給付に係る負債

7,487

7,398

固定負債合計

44,404

39,313

負債合計

947,336

1,034,326

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,392,694

1,930,227

資本剰余金

457,484

995,017

利益剰余金

530,550

419,781

自己株式

△372

△372

株主資本合計

2,380,356

3,344,653

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

11,755

17,680

その他の包括利益累計額合計

11,755

17,680

新株予約権

140,655

143,681

純資産合計

2,532,767

3,506,015

負債純資産合計

3,480,103

4,540,341

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年６月１日

　至　2017年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年６月１日

　至　2018年８月31日)

売上高

1,360,518

2,375,075

売上原価

200,744

485,091

売上総利益

1,159,773

1,889,984

販売費及び一般管理費

1,174,945

1,982,715

営業損失（△）

△15,172

△92,730

営業外収益

 

 

受取利息

224

17

為替差益

-

1,981

貸倒引当金戻入額

75

2,537

その他

756

362

営業外収益合計

1,057

4,898

営業外費用

 

 

支払利息

525

330

外国源泉税

1,739

6,043

為替差損

5,081

-

支払手数料

2,976

3,630

その他

32

1,562

営業外費用合計

10,354

11,568

経常損失（△）

△24,469

△99,400

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

673

754

特別利益合計

673

754

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

-

1,802

特別損失合計

-

1,802

税金等調整前四半期純損失（△）

△23,795

△100,448

法人税、住民税及び事業税

2,986

10,321

法人税等合計

2,986

10,321

四半期純損失（△）

△26,782

△110,769

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△26,782

△110,769

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年６月１日

　至　2017年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年６月１日

　至　2018年８月31日)

四半期純損失（△）

△26,782

△110,769

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△1,811

5,925

その他の包括利益合計

△1,811

5,925

四半期包括利益

△28,593

△104,844

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△28,593

△104,844

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年６月１日

至　2017年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年６月１日

至　2018年８月31日）

減価償却費

23,683千円

78,306千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2017年６月１日　至　2017年８月31日）

１.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２.株主資本の著しい変動

当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金はそれぞれ197,725千円増加しております。この結果、当第１四半期連結会計期間末において、資本金は1,216,388千円、資本剰余金は281,178千円となっております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2018年６月１日　至　2018年８月31日）

１.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２.株主資本の著しい変動

当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金はそれぞれ537,533千円増加しております。この結果、当第１四半期連結会計期間末において、資本金は1,930,227千円、資本剰余金は995,017千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、オンラインゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2017年６月１日

至　2017年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年６月１日

至　2018年８月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△４円93銭

△17円18銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

△26,782

△110,769

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△26,782

△110,769

普通株式の期中平均株式数（株）

5,428,470

6,446,353

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。