第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年６月１日から2019年８月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年６月１日から2019年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,430,734

2,926,617

売掛金

634,447

689,653

商品

2,064

1,867

仕掛品

8,979

8,979

貯蔵品

439,023

674,671

未収還付法人税等

18,315

18,315

その他

388,713

245,665

貸倒引当金

△29,463

△28,139

流動資産合計

3,892,814

4,537,632

固定資産

 

 

有形固定資産

535,809

537,374

無形固定資産

113,047

164,582

投資その他の資産

 

 

その他

264,290

256,693

貸倒引当金

△20,990

△21,990

投資その他の資産合計

243,300

234,703

固定資産合計

892,157

936,660

資産合計

4,784,971

5,474,293

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,209

1,306

1年内返済予定の長期借入金

23,031

23,585

未払金

699,319

773,204

未払費用

162,011

188,837

未払法人税等

20,886

13,189

預り金

24,967

28,731

その他

66,476

81,566

流動負債合計

997,902

1,110,420

固定負債

 

 

長期借入金

13,886

8,330

退職給付に係る負債

10,272

9,846

固定負債合計

24,158

18,176

負債合計

1,022,061

1,128,597

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,149,809

2,442,477

新株式申込証拠金

13,395

-

資本剰余金

1,214,599

1,507,267

利益剰余金

214,743

255,587

自己株式

△419

△419

株主資本合計

3,592,127

4,204,912

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

38,332

31,600

その他の包括利益累計額合計

38,332

31,600

新株予約権

132,449

109,183

純資産合計

3,762,910

4,345,696

負債純資産合計

4,784,971

5,474,293

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年６月１日

　至　2018年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年６月１日

　至　2019年８月31日)

売上高

2,375,075

3,092,424

売上原価

485,091

544,775

売上総利益

1,889,984

2,547,649

販売費及び一般管理費

1,982,715

2,451,552

営業利益又は営業損失（△）

△92,730

96,096

営業外収益

 

 

受取利息

17

641

出資分配金

-

2,149

為替差益

1,981

-

貸倒引当金戻入額

2,537

324

その他

362

1,904

営業外収益合計

4,898

5,019

営業外費用

 

 

支払利息

330

108

外国源泉税

6,043

9,130

出資金償却

-

12,715

為替差損

-

36,089

支払手数料

3,630

3,408

その他

1,562

1,250

営業外費用合計

11,568

62,702

経常利益又は経常損失（△）

△99,400

38,413

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

754

5,872

特別利益合計

754

5,872

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

1,802

-

特別損失合計

1,802

-

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△100,448

44,285

法人税、住民税及び事業税

10,321

3,441

法人税等合計

10,321

3,441

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△110,769

40,843

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△110,769

40,843

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年６月１日

　至　2018年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年６月１日

　至　2019年８月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△110,769

40,843

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

5,925

△6,732

その他の包括利益合計

5,925

△6,732

四半期包括利益

△104,844

34,111

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△104,844

34,111

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年６月１日

至　2018年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年６月１日

至　2019年８月31日）

減価償却費

78,306千円

62,088千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年６月１日　至　2018年８月31日）

１.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２.株主資本の著しい変動

当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金はそれぞれ537,533千円増加しております。この結果、当第１四半期連結会計期間末において、資本金は1,930,227千円、資本剰余金は995,017千円となっております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年８月31日）

１.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２.株主資本の著しい変動

当第１四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金はそれぞれ292,668千円増加しております。この結果、当第１四半期連結会計期間末において、資本金は2,442,477千円、資本剰余金は1,507,267千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、オンラインゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年６月１日

至　2018年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年６月１日

至　2019年８月31日）

(1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△17円18銭

5円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△110,769

40,843

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四

半期純利益又は親会社株主に帰属する四

半期純損失（△）（千円）

△110,769

40,843

普通株式の期中平均株式数（株）

6,446,353

7,219,900

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

5円48銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

232,323

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。