第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年12月１日から2020年２月29日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年６月１日から2020年２月29日まで）に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年５月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年２月29日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,430,734

2,724,267

売掛金

634,447

1,009,450

商品

2,064

-

仕掛品

8,979

-

貯蔵品

439,023

1,044,738

未収還付法人税等

18,315

-

その他

388,713

315,422

貸倒引当金

△29,463

△28,018

流動資産合計

3,892,814

5,065,859

固定資産

 

 

有形固定資産

535,809

428,015

無形固定資産

113,047

206,587

投資その他の資産

 

 

その他

264,290

243,820

貸倒引当金

△20,990

△19,990

投資その他の資産合計

243,300

223,830

固定資産合計

892,157

858,433

資産合計

4,784,971

5,924,292

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,209

1,573

1年内返済予定の長期借入金

23,031

16,668

未払金

699,319

582,989

未払費用

162,011

194,631

未払法人税等

20,886

115,951

預り金

24,967

34,281

その他

66,476

103,106

流動負債合計

997,902

1,049,200

固定負債

 

 

長期借入金

13,886

1,385

退職給付に係る負債

10,272

11,217

固定負債合計

24,158

12,602

負債合計

1,022,061

1,061,802

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,149,809

2,502,653

新株式申込証拠金

13,395

-

資本剰余金

1,214,599

1,567,443

利益剰余金

214,743

707,675

自己株式

△419

△419

株主資本合計

3,592,127

4,777,353

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

38,332

32,989

その他の包括利益累計額合計

38,332

32,989

新株予約権

132,449

52,147

純資産合計

3,762,910

4,862,490

負債純資産合計

4,784,971

5,924,292

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年６月１日

　至　2019年２月28日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年６月１日

　至　2020年２月29日)

売上高

8,347,707

9,708,250

売上原価

1,555,994

1,603,484

売上総利益

6,791,712

8,104,766

販売費及び一般管理費

6,796,102

7,504,477

営業利益又は営業損失（△）

△4,389

600,289

営業外収益

 

 

受取利息

327

1,594

出資分配金

8,046

8,605

その他

1,115

2,917

営業外収益合計

9,489

13,116

営業外費用

 

 

支払利息

842

338

外国源泉税

17,168

18,435

出資金償却

15,254

23,724

為替差損

28,712

5,785

貸倒引当金繰入額

9,995

-

その他

13,582

11,789

営業外費用合計

85,554

60,071

経常利益又は経常損失（△）

△80,455

553,334

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

873

29,092

関係会社株式売却益

-

4,999

特別利益合計

873

34,092

特別損失

 

 

固定資産除却損

-

775

関係会社株式評価損

1,987

-

減損損失

271,943

2,341

特別損失合計

273,930

3,117

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△353,512

584,310

法人税、住民税及び事業税

54,178

91,377

法人税等合計

54,178

91,377

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△407,691

492,932

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△407,691

492,932

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年６月１日

　至　2019年２月28日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年６月１日

　至　2020年２月29日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△407,691

492,932

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

4,986

△5,343

その他の包括利益合計

4,986

△5,343

四半期包括利益

△402,705

487,589

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△402,705

487,589

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年６月１日

至　2019年２月28日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年６月１日

至　2020年２月29日）

減価償却費

267,942千円

193,515千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年６月１日　至　2019年２月28日）

１.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２.株主資本の著しい変動

当第３四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金はそれぞれ

600,889千円増加しております。この結果、当第３四半期連結会計期間末において、資本金は1,993,583

千円、資本剰余金は1,058,373千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2020年２月29日）

１.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２.株主資本の著しい変動

当第３四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により、資本金及び資本剰余金はそれぞれ

352,844千円増加しております。この結果、当第３四半期連結会計期間末において、資本金は2,502,653

千円、資本剰余金は1,567,443千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、オンラインゲーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年６月１日

至　2019年２月28日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年６月１日

至　2020年２月29日）

（1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△61円56銭

64円97銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△407,691

492,932

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△407,691

492,932

普通株式の期中平均株式数（株）

6,622,287

7,586,543

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

63円58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

167,058

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。