第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年３月31日)	当第2四半期連結会計期間 (2022年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	811,060	814,025
売掛金	128,975	127,090
原材料及び貯蔵品	1,642	3,230
前渡金	33,781	39,179
前払費用	13,917	19,174
その他	11,830	6,315
流動資産合計	1,001,208	1,009,017
固定資産
有形固定資産	37,992	40,527
無形固定資産	－	2,537
投資その他の資産
投資有価証券	248,116	250,806
その他	62,832	55,224
投資その他の資産合計	310,948	306,030
固定資産合計	348,941	349,095
繰延資産	3,874	3,293
資産合計	1,354,024	1,361,406
負債の部
流動負債
買掛金	14,233	25,575
未払金	12,021	15,137
未払費用	35,738	37,013
未払法人税等	16,013	6,526
未払消費税等	13,821	11,526
前受金	75,766	110,456
預り金	7,912	7,839
賞与引当金	13,917	16,047
その他	141	2,171
流動負債合計	189,568	232,294
固定負債
資産除去債務	8,024	8,024
繰延税金負債	46,172	45,283
その他	－	5,312
固定負債合計	54,197	58,620
負債合計	243,765	290,915
純資産の部
株主資本
資本金	627,580	627,580
資本剰余金	323,782	323,782
利益剰余金	7,036	△36,652
自己株式	△123	△123
株主資本合計	958,275	914,586
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	151,983	155,904
その他の包括利益累計額合計	151,983	155,904
純資産合計	1,110,259	1,070,491
負債純資産合計	1,354,024	1,361,406

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第2四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第2四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
売上高	451,633	502,373
売上原価	279,456	313,204
売上総利益	172,176	189,168
販売費及び一般管理費	※ 235,374	※ 232,438
営業損失（△）	△63,198	△43,269
営業外収益
受取利息	327	264
受取配当金	5	5
持分法による投資利益	1,683	－
助成金収入	570	1,140
雑収入	1,869	142
営業外収益合計	4,455	1,553
営業外費用
支払利息	－	49
持分法による投資損失	－	1,221
創立費償却	189	189
開業費償却	391	391
雑損失	24	0
営業外費用合計	605	1,853
経常損失（△）	△59,347	△43,569
特別損失
持分変動損失	－	1,729
20周年記念費用	1,852	－
特別損失合計	1,852	1,729
税金等調整前四半期純損失（△）	△61,200	△45,299
法人税、住民税及び事業税	4,330	1,000
法人税等調整額	3,927	△2,610
法人税等合計	8,258	△1,610
四半期純損失（△）	△69,459	△43,688
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△69,459	△43,688

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第2四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第2四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
四半期純損失（△）	△69,459	△43,688
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	24	3,920
その他の包括利益合計	24	3,920
四半期包括利益	△69,434	△39,767
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△69,434	△39,767
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△61,200	△45,299
減価償却費	10,284	7,190
賞与引当金の増減額（△は減少）	907	2,129
受取利息及び受取配当金	△332	△270
支払利息	－	49
持分法による投資損益（△は益）	△1,683	1,221
持分変動損益（△は益）	－	1,729
売上債権の増減額（△は増加）	△19,825	2,267
棚卸資産の増減額（△は増加）	－	△1,588
仕入債務の増減額（△は減少）	9,139	10,959
前受金の増減額（△は減少）	△10,620	34,689
その他	△12,472	△4,492
小計	△85,803	8,586
利息及び配当金の受取額	341	280
利息の支払額	－	△49
法人税等の支払額	△12,870	△10,121
営業活動によるキャッシュ・フロー	△98,332	△1,303
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△3,738	△2,646
貸付金の回収による収入	3,000	3,000
敷金の回収による収入	460	4,949
敷金の差入による支出	－	△403
投資活動によるキャッシュ・フロー	△278	4,900
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△19,053	△135
その他	－	△495
財務活動によるキャッシュ・フロー	△19,053	△631
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△117,663	2,965
現金及び現金同等物の期首残高	980,103	811,060
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 862,439	※ 814,025

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 　　至  2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 　　至  2022年９月30日）
役員報酬	53,910千円	57,600千円
給料手当及び賞与	54,625	49,335
賞与引当金繰入額	3,262	3,730

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2021年４月１日 至  2021年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2022年４月１日 至  2022年９月30日）
現金及び預金	862,439千円	814,025千円
現金及び現金同等物	862,439	814,025

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年５月14日 取締役会	普通株式	19,223	5.00	2021年３月31日	2021年６月25日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ．前第２四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期 連結財務諸表 計上額（注）２
	情報 セキュリティ事業	人材サービス 事業	計
売上高
顧客との契約から生じる収益	391,408	60,225	451,633	－	451,633
その他の収益	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	391,408	60,225	451,633	－	451,633
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	2,719	2,719	△2,719	－
計	391,408	62,944	454,353	△2,719	451,633
セグメント損失（△）	△7,783	△1,419	△9,202	△53,995	△63,198

（注）１　セグメント損失の調整額△53,995千円は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない全社費用（主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費）であります。

２　セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ．当第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期 連結財務諸表 計上額（注）２
	情報 セキュリティ事業	人材サービス 事業	計
売上高
顧客との契約から生じる収益	419,343	83,029	502,373	－	502,373
その他の収益	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	419,343	83,029	502,373	－	502,373
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,015	16,518	18,534	△18,534	－
計	421,359	99,547	520,907	△18,534	502,373
セグメント利益又は損失（△）	6,452	3,951	10,404	△53,673	△43,269

（注）１　セグメント利益又は損失の調整額△53,673千円は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない全社費用（主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費）であります。

２　セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりでありま

す。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自  2021年４月１日 至  2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自  2022年４月１日 至  2022年９月30日)
１株当たり四半期純損失（△）	△9円03銭	△5円68銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （千円）	△69,459	△43,688
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△69,459	△43,688
普通株式の期中平均株式数（株）	7,689,552	7,689,552
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　該当事項はありません。