第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年12月１日から平成29年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、清友監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年11月30日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,693,711

4,692,034

信託預金

609,013

498,093

売掛金

46,089

30,026

販売用不動産

25,775,835

30,484,981

仕掛販売用不動産

1,115,508

1,151,358

繰延税金資産

374,721

380,842

営業貸付金

458,985

71,985

営業投資有価証券

599,555

487,996

その他

697,487

1,147,815

貸倒引当金

△112,791

△72,270

流動資産合計

35,258,117

38,872,863

固定資産

 

 

有形固定資産

170,198

181,466

無形固定資産

8,879

10,894

投資その他の資産

635,015

673,692

固定資産合計

814,093

866,053

資産合計

36,072,210

39,738,917

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

860,000

860,000

1年内返済予定の長期借入金

745,140

809,932

ノンリコース１年内返済予定長期借入金

－

7,500

未払法人税等

814,967

159,861

賞与引当金

－

97,941

その他

819,789

505,232

流動負債合計

3,239,896

2,440,467

固定負債

 

 

長期借入金

21,832,386

24,580,061

ノンリコース長期借入金

－

742,500

その他

1,114,549

1,353,150

固定負債合計

22,946,935

26,675,711

負債合計

26,186,832

29,116,179

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,589,830

1,589,830

資本剰余金

1,913,110

1,913,110

利益剰余金

6,664,919

7,388,499

自己株式

△285,698

△285,698

株主資本合計

9,882,162

10,605,743

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,215

16,994

その他の包括利益累計額合計

3,215

16,994

純資産合計

9,885,378

10,622,737

負債純資産合計

36,072,210

39,738,917

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年12月１日

　至　平成28年８月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年12月１日

　至　平成29年８月31日)

売上高

10,837,627

10,653,567

売上原価

7,065,660

7,855,711

売上総利益

3,771,967

2,797,855

販売費及び一般管理費

1,046,404

950,487

営業利益

2,725,562

1,847,368

営業外収益

 

 

受取利息

515

196

受取配当金

3,398

1,284

受取賃貸料

3,006

3,006

還付加算金

942

690

デリバティブ評価益

21,553

533

投資有価証券売却益

－

2,729

その他

0

650

営業外収益合計

29,416

9,090

営業外費用

 

 

支払利息

131,710

161,916

支払手数料

117,866

64,179

株式公開費用

4,577

－

デリバティブ評価損

14,405

34,558

その他

5,149

2,699

営業外費用合計

273,708

263,352

経常利益

2,481,270

1,593,106

特別利益

 

 

関係会社清算益

5,499

－

特別利益合計

5,499

－

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

50,000

－

関係会社清算損

－

856

特別損失合計

50,000

856

税金等調整前四半期純利益

2,436,770

1,592,249

法人税、住民税及び事業税

1,074,319

527,885

法人税等調整額

△34,330

△13,812

法人税等合計

1,039,989

514,072

四半期純利益

1,396,781

1,078,176

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,396,781

1,078,176

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年12月１日

　至　平成28年８月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年12月１日

　至　平成29年８月31日)

四半期純利益

1,396,781

1,078,176

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△30,420

13,778

その他の包括利益合計

△30,420

13,778

四半期包括利益

1,366,360

1,091,955

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,366,360

1,091,955

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　ファーストブラザーズディベロプメント株式会社につきましては、第１四半期連結会計期間において、重要性が高まったことから、連結の範囲に含めております。

　合同会社元住吉レジデンスにつきましては、当第３四半期連結会計期間において、匿名組合出資をしたことから、連結の範囲に含めております。

　エフビー企業投資株式会社につきましては、当第３四半期連結会計期間において、清算結了したことから、連結の範囲から除いております。なお、連結の範囲から除外するまでの期間損益は当第３四半期連結財務諸表に含めております。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１
四半期連結会計期間から適用しております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年12月１日

至  平成28年８月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年12月１日

至  平成29年８月31日）

減価償却費

187,730千円

225,065千円

のれんの償却額

285

1,147

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年12月１日　至　平成28年８月31日）

　　　　　１．配当金支払額

　　　　　　　該当事項はありません。

 

　　　　　２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　　　　　該当事項はありません。

 

　　　　　３．株主資本の金額の著しい変動

　　　　　　　当社は平成28年１月22日開催の取締役会決議に基づき、第１四半期連結会計期間において自己株式216,600株の取得を行いました。この自己株式の取得及び単元未満株式の買取りにより、当第３四半期連結累計期間において自己株式が285,698千円増加し、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が285,698千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年12月１日　至　平成29年８月31日）

　　　　　１．配当金支払額

　　　　　　　平成29年１月20日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。

　　　　　　　・普通株式の配当に関する事項

　　　　　　　　配当金の総額　　　　　　　 350,293千円

　　　　　　　　１株当たり配当額　　　　　　　　　50円

　　　　　　　　基準日　　　　　　　　平成28年11月30日

　　　　　　　　効力発生日　　　　　　平成29年２月８日

　　　　　　　　配当の原資　　　　　　　　　利益剰余金

 

　　　　　２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　　　　　該当事項はありません。

 

　　　　　３．株主資本の金額の著しい変動

　　　　　　　該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年12月１日　至　平成28年８月31日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

投資運用事業

投資銀行事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

537,412

10,300,215

10,837,627

－

10,837,627

セグメント間の内部売上高

又は振替高

71,286

－

71,286

△71,286

－

計

608,698

10,300,215

10,908,914

△71,286

10,837,627

セグメント利益

382,870

2,817,002

3,199,873

△474,311

2,725,562

（注）１．セグメント利益の調整額△474,311千円は、未実現利益の調整額4,140千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△478,451千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

　２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（固定資産に係る重要な減損損失）

　　該当事項はありません。

 

　（のれんの金額の重要な変動）

　　該当事項はありません。

 

　（重要な負ののれん発生益）

　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年12月１日　至　平成29年８月31日）

　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

投資運用事業

投資銀行事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,001

10,643,565

10,653,567

－

10,653,567

セグメント間の内部売上高

又は振替高

36,043

－

36,043

△36,043

－

計

46,045

10,643,565

10,689,611

△36,043

10,653,567

セグメント利益

772

2,371,231

2,372,004

△524,635

1,847,368

（注）１．セグメント利益の調整額△524,635千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

　２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（固定資産に係る重要な減損損失）

　　該当事項はありません。

 

　（のれんの金額の重要な変動）

　　該当事項はありません。

 

　（重要な負ののれん発生益）

　　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年12月１日

至　平成28年８月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年12月１日

至　平成29年８月31日）

１株当たり四半期純利益金額

98円93銭

76円95銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,396,781

1,078,176

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

1,396,781

1,078,176

普通株式の期中平均株式数（株）

14,118,880

14,011,738

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、平成29年７月14日開催の取締役会決議に基づき、平成29年９月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っております。これに伴い、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

（株式分割及び定款の一部変更）

　当社は、平成29年７月14日開催の取締役会に基づき、平成29年９月１日付で株式分割及び定款の一部変更を行っております。

　１．株式分割及び定款の一部変更の目的

株式を分割することにより、当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げ、投資家の皆様により一層投資しやすい環境を整えることで、当社株式の流動性の向上及び投資家層の拡大を図ることを目的としております。

２．分割の方法

平成29年８月31日（木曜日）を基準日として、同日の最終の株主名簿に記録された株主の所有する普通株式１株につき、２株の割合をもって分割しております。

３．分割により増加する株式数

株式分割前の発行済株式総数　　：　7,222,500株

今回の分割により増加する株式数：　7,222,500株

株式分割後の発行済株式総数　　： 14,445,000株

株式分割後の発行可能株式総数　： 46,000,000株

４．株式分割の効力発生日

　　平成29年９月１日（金曜日）

５．１株当たり情報に及ぼす影響

「１株当たり情報」は当該株式分割が前連結会計年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これによる影響については、当該個所に記載しております。

 

２【その他】

　該当事項はありません。