第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年１月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,199,894	1,783,465
受取手形及び売掛金	2,496,421	2,565,384
電子記録債権	168,868	257,968
商品	760,662	720,711
その他	95,991	77,444
貸倒引当金	△4,495	△4,815
流動資産合計	5,717,342	5,400,158
固定資産
有形固定資産	45,352	49,854
無形固定資産	128,410	126,915
投資その他の資産
投資有価証券	33,377	43,316
その他	177,498	190,813
貸倒引当金	△74,202	△73,194
投資その他の資産合計	136,673	160,935
固定資産合計	310,435	337,705
資産合計	6,027,777	5,737,864
負債の部
流動負債
買掛金	2,124,991	2,161,030
短期借入金	300,000	100,000
1年内返済予定の長期借入金	450,684	376,366
未払法人税等	32,274	63,548
賞与引当金	46,851	49,816
その他	150,157	133,862
流動負債合計	3,104,959	2,884,624
固定負債
長期借入金	539,173	458,621
その他	16,574	16,703
固定負債合計	555,747	475,324
負債合計	3,660,706	3,359,949

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	297,981	297,981
資本剰余金	270,980	270,980
利益剰余金	1,740,056	1,776,319
自己株式	△46	△42,701
株主資本合計	2,308,972	2,302,580
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,474	1,404
その他の包括利益累計額合計	1,474	1,404
新株予約権	56,624	73,929
純資産合計	2,367,071	2,377,915
負債純資産合計	6,027,777	5,737,864

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年１月１日 　至　平成27年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)
売上高	9,930,795	10,059,798
売上原価	8,501,788	8,729,237
売上総利益	1,429,006	1,330,561
販売費及び一般管理費	※１ 1,145,331	※１ 1,199,363
営業利益	283,675	131,197
営業外収益
受取利息	445	518
受取配当金	409	411
広告料収入	1,500	600
その他	1,780	1,874
営業外収益合計	4,135	3,404
営業外費用
支払利息	5,624	4,319
支払手数料	2,300	800
その他	24	394
営業外費用合計	7,948	5,513
経常利益	279,861	129,088
税金等調整前四半期純利益	279,861	129,088
法人税、住民税及び事業税	104,777	58,664
法人税等調整額	△3,029	△4,253
法人税等合計	101,747	54,411
四半期純利益	178,113	74,677
親会社株主に帰属する四半期純利益	178,113	74,677

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年１月１日 　至　平成27年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純利益	178,113	74,677
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	192	△69
その他の包括利益合計	192	△69
四半期包括利益	178,305	74,607
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	178,305	74,607

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年１月１日 　至　平成27年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	279,861	129,088
減価償却費	54,206	49,656
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,295	2,021
賞与引当金の増減額（△は減少）	16,461	2,965
受取利息及び受取配当金	△854	△929
支払利息	5,624	4,319
株式報酬費用	13,288	17,304
売上債権の増減額（△は増加）	△94,939	△159,764
たな卸資産の増減額（△は増加）	△81,992	40,389
仕入債務の増減額（△は減少）	△218,047	36,039
未払消費税等の増減額（△は減少）	△108,656	15,261
その他	△6,073	△23,588
小計	△139,827	112,764
利息及び配当金の受取額	640	689
利息の支払額	△5,517	△4,095
法人税等の支払額	△167,229	△30,468
営業活動によるキャッシュ・フロー	△311,933	78,890
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	－	△10,473
無形固定資産の取得による支出	△474	△32,578
投資有価証券の取得による支出	△92	△10,094
その他	81	△6,587
投資活動によるキャッシュ・フロー	△485	△59,733
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	200,000	△200,000
長期借入れによる収入	100,000	100,000
長期借入金の返済による支出	△134,518	△254,870
ストックオプションの行使による収入	2,301	－
配当金の支払額	△38,317	△38,062
自己株式の取得による支出	－	△42,654
財務活動によるキャッシュ・フロー	129,465	△435,586
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△182,953	△416,428
現金及び現金同等物の期首残高	2,086,451	2,199,894
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,903,498	※１ 1,783,465

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社みらくるを連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間については、四半期連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

（追加情報）

（法人税率の変更等による影響）

「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の33.06％から平成29年１月１日に開始する連結会計年度及び平成30年１月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については30.86％に、平成31年１月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.62％となります。

この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は3,480千円減少し、法人税等調整額が3,530千円、その他有価証券評価差額金が49千円、それぞれ増加しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年１月１日 　　至　平成27年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 　　至　平成28年６月30日）
給料手当	378,756千円	400,378千円
賞与引当金繰入額	54,653	49,577
販売手数料	206,679	222,299
貸倒引当金繰入額	1,295	1,823

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年１月１日 至　平成27年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年６月30日）
現金及び預金勘定	1,903,498千円	1,783,465千円
預入期間が３か月を超える定期預金等	－	－
現金及び現金同等物	1,903,498	1,783,465

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年３月26日 定時株主総会	普通株式	38,549	18.50	平成26年12月31日	平成27年３月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年８月11日 取締役会	普通株式	33,388	16.00	平成27年６月30日	平成27年９月１日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年３月24日 定時株主総会	普通株式	38,414	18.00	平成27年12月31日	平成28年３月25日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年８月10日 取締役会	普通株式	37,621	9.00	平成28年６月30日	平成28年９月１日	利益剰余金

３．株主資本の著しい変動

当社は、平成28年２月23日開催の取締役会決議により、自己株式を88,100株取得いたしました。

この結果、当第２四半期連結累計期間において、自己株式が42,654千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において、自己株式が42,701千円となっております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他	合計	調整額	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）１
	情報機器販 売事業	アスクルエ ージェント 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,110,100	2,820,694	9,930,795	-	9,930,795	-	9,930,795
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	7,110,100	2,820,694	9,930,795	-	9,930,795	-	9,930,795
セグメント利益	263,934	19,740	283,675	-	283,675	-	283,675

（注）１　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　のれんについては、重要性が乏しいため、記載を省略しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年１月１日　至　平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他（注）２	合計	調整額	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）１
	情報機器販 売事業	アスクルエ ージェント 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,834,828	3,224,821	10,059,650	148	10,059,798	-	10,059,798
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	6,834,828	3,224,821	10,059,650	148	10,059,798	-	10,059,798
セグメント利益又は損失（△）	91,878	47,507	139,385	△8,188	131,197	-	131,197

（注）１　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益であります。

２　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、児童発達支援事業及び放課後等デイサービス事業等を含んでおります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年１月１日 至　平成27年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	42円73銭	17円70銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	178,113	74,677
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	178,113	74,677
普通株式の期中平均株式数（株）	4,167,960	4,218,617
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	41円13銭	17円03銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	162,480	165,186
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１　平成28年１月１日付で１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整額１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成28年８月10日開催の取締役会において、平成28年６月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額………………………………………37,621千円

②　１株当たりの金額…………………………………9円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日………平成28年９月１日