第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,848,692	1,719,895
受取手形及び売掛金	※１ 3,114,563	※１ 2,891,581
電子記録債権	※１ 127,159	※１ 153,491
商品	682,495	1,075,763
その他	97,200	85,771
貸倒引当金	△10,094	△8,989
流動資産合計	5,860,016	5,917,513
固定資産
有形固定資産	57,183	55,036
無形固定資産
のれん	196,042	175,594
その他	197,564	190,601
無形固定資産合計	393,606	366,196
投資その他の資産
投資有価証券	39,018	35,724
その他	228,252	249,063
貸倒引当金	△84,213	△85,625
投資その他の資産合計	183,057	199,162
固定資産合計	633,847	620,395
資産合計	6,493,863	6,537,908
負債の部
流動負債
買掛金	2,831,305	2,481,437
短期借入金	-	400,000
1年内返済予定の長期借入金	334,317	301,966
未払法人税等	132,166	109,630
賞与引当金	70,979	75,485
その他	225,049	181,347
流動負債合計	3,593,817	3,549,867
固定負債
長期借入金	308,576	286,864
退職給付に係る負債	23,630	22,445
その他	26,291	26,460
固定負債合計	358,498	335,769
負債合計	3,952,315	3,885,637

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	306,768	310,006
資本剰余金	276,969	280,207
利益剰余金	1,897,543	2,000,023
自己株式	△32,053	△32,053
株主資本合計	2,449,228	2,558,184
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	5,160	2,780
その他の包括利益累計額合計	5,160	2,780
新株予約権	87,158	91,307
純資産合計	2,541,548	2,652,271
負債純資産合計	6,493,863	6,537,908

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
売上高	11,508,443	11,155,463
売上原価	9,994,532	9,563,006
売上総利益	1,513,910	1,592,456
販売費及び一般管理費	※１ 1,292,367	※１ 1,351,311
営業利益	221,543	241,145
営業外収益
受取利息	284	248
受取配当金	435	411
広告料収入	800	600
受取手数料	627	767
その他	1,135	1,401
営業外収益合計	3,283	3,430
営業外費用
支払利息	2,827	2,259
支払手数料	400	400
営業外費用合計	3,227	2,659
経常利益	221,598	241,916
税金等調整前四半期純利益	221,598	241,916
法人税、住民税及び事業税	81,336	99,666
法人税等調整額	△9,405	△555
法人税等合計	71,931	99,111
四半期純利益	149,667	142,805
親会社株主に帰属する四半期純利益	149,667	142,805

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
四半期純利益	149,667	142,805
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,866	△2,380
その他の包括利益合計	1,866	△2,380
四半期包括利益	151,533	140,424
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	151,533	140,424

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年１月１日 　至　平成30年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	221,598	241,916
減価償却費	37,049	38,556
のれん償却額	-	21,949
貸倒引当金の増減額（△は減少）	7,513	1,288
賞与引当金の増減額（△は減少）	9,019	4,506
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	-	△1,184
受取利息及び受取配当金	△720	△660
支払利息	2,827	2,259
株式報酬費用	12,462	6,140
売上債権の増減額（△は増加）	△380,825	194,256
たな卸資産の増減額（△は増加）	150,525	△393,446
仕入債務の増減額（△は減少）	△105,507	△349,867
未払消費税等の増減額（△は減少）	21,423	△46,754
その他	△31,911	△6,235
小計	△56,544	△287,276
利息及び配当金の受取額	506	446
利息の支払額	△2,835	△2,165
法人税等の支払額	△10,702	△115,917
営業活動によるキャッシュ・フロー	△69,575	△404,911
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,157	△2,713
無形固定資産の取得による支出	△132,764	△29,517
投資有価証券の取得による支出	△10,115	△136
投資有価証券の償還による収入	10,000	－
その他	△81	△2,037
投資活動によるキャッシュ・フロー	△135,118	△34,404
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	100,000	400,000
長期借入れによる収入	500,000	150,000
長期借入金の返済による支出	△172,262	△204,063
ストックオプションの行使による収入	2	4,484
配当金の支払額	△37,618	△39,901
財務活動によるキャッシュ・フロー	390,121	310,519
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	185,427	△128,797
現金及び現金同等物の期首残高	1,643,023	1,838,692
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,828,450	※１ 1,709,895

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社セキュリティアを連結の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権

　四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしております。

　なお、当第２四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権が四半期連結会計期間末残高に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)	当第2四半期連結会計期間 (平成30年６月30日)
受取手形	7,939千円	8,652千円
電子記録債権	1,457	3,893

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 　　至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 　　至　平成30年６月30日）
給料手当	426,883千円	436,536千円
賞与引当金繰入額	55,526	57,913
販売手数料	259,324	279,377
貸倒引当金繰入額	7,335	1,288

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
現金及び預金勘定	1,828,450千円	1,719,895千円
預入期間が３か月を超える定期預金等	－	△10,000
現金及び現金同等物	1,828,450	1,709,895

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年３月23日 定時株主総会	普通株式	37,929	9.00	平成28年12月31日	平成29年３月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年８月10日 取締役会	普通株式	35,841	8.50	平成29年６月30日	平成29年９月１日	利益剰余金

３．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年３月23日 定時株主総会	普通株式	40,325	9.50	平成29年12月31日	平成29年３月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年８月10日 取締役会	普通株式	38,299	9.00	平成30年６月30日	平成30年９月３日	利益剰余金

３．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年１月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他（注）２	合計	調整額	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）１
	ＩＴサービ ス事業	アスクルエ ージェント 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,664,523	3,834,121	11,498,644	9,799	11,508,443	-	11,508,443
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	7,664,523	3,834,121	11,498,644	9,799	11,508,443	-	11,508,443
セグメント利益又は損失（△）	174,393	55,494	229,888	△8,344	221,543	-	221,543

（注）１　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益であります。

２　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、放課後等デイサービス事業等を含んでおります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年１月１日　至　平成30年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他（注）２	合計	調整額	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）１
	ＩＴサービ ス事業	アスクルエ ージェント 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	6,928,728	4,207,284	11,136,012	19,450	11,155,463	-	11,155,463
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	6,928,728	4,207,284	11,136,012	19,450	11,155,463	-	11,155,463
セグメント利益又は損失（△）	219,442	38,548	257,991	△16,845	241,145	-	241,145

（注）１　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益であります。

２　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、就労移行支援事業及び放課後等デイサービス事業等を含んでおります。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間より、従来「情報機器販売事業」としていた報告セグメント名称を「ＩＴサービス事業」に変更しております。

この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。

なお、前第２四半期連結累計期間の報告セグメントについても、変更後の名称で表示しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年１月１日 至　平成30年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	17円75銭	16円81銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	149,667	142,805
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	149,667	142,805
普通株式の期中平均株式数（株）	8,432,495	8,493,057
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	17円15銭	15円79銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	295,276	549,200
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

(注)１．平成30年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、当該株式分割が前連結会計年度の期首に行われたと仮定してそれぞれ算定しております。

（重要な後発事象）

 （株式分割）

平成30年５月15日開催の取締役会決議に基づき、平成30年７月１日付で、下記のとおり株式分割を行っております。

１．株式分割の目的

当社株式の流動性の向上と投資家層及び株主数の拡大を図ることを目的として、株式分割を行うものであります。

２．株式分割の概要

(１)分割の方法

平成30年６月30日最終の株主名簿に記録された株主の所有する普通株式１株につき、２株の割合をもって分割いたします。

(２)分割により増加する株式数

①株式分割前の当社発行済株式総数　4,321,700株

②今回の分割により増加する株式数　4,321,700株

③株式分割後の当社発行済株式総数　8,643,400株

④株式分割後の発行可能株式総数　　26,400,000株

(注)株式数については、平成30年６月30日現在の株式数を基準としております。

(３)分割の日程

①基準日　　　　平成30年６月30日

②効力発生日　　平成30年７月１日

３．１株当たり情報に及ぼす影響

当該株式分割による影響は、（１株当たり情報）に記載しております。

２【その他】

　平成30年８月10日開催の取締役会において、平成30年６月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額………………………………………38,299千円

②　１株当たりの金額…………………………………9円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日………平成30年９月３日