第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年５月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	276,051	226,195
売掛金	135,371	141,484
仕掛品	1,988	559
原材料及び貯蔵品	1,124	1,241
その他	45,721	50,102
貸倒引当金	△3,351	△3,613
流動資産合計	456,906	415,969
固定資産
有形固定資産	※１ 41,703	※１ 24,775
無形固定資産	2,095	1,892
投資その他の資産
敷金及び保証金	36,286	36,464
投資有価証券	55,620	62,400
従業員に対する長期貸付金	2,395	17,417
その他	11,050	11,008
投資その他の資産合計	105,353	127,290
固定資産合計	149,151	153,958
資産合計	606,057	569,928
負債の部
流動負債
買掛金	9,416	6,498
1年内返済予定の長期借入金	7,316	5,315
未払法人税等	7,469	1,369
未払消費税等	19,825	21,491
賞与引当金	－	39,036
未払費用	103,948	29,831
その他	40,677	53,783
流動負債合計	188,653	157,326
固定負債
繰延税金負債	13,680	15,771
固定負債合計	13,680	15,771
負債合計	202,333	173,098

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年５月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年８月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	179,825	179,825
資本剰余金	145,525	145,525
利益剰余金	50,061	38,452
自己株式	△8,823	△8,823
株主資本合計	366,588	354,979
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	37,136	41,851
その他の包括利益累計額合計	37,136	41,851
純資産合計	403,724	396,830
負債純資産合計	606,057	569,928

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成28年８月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年６月１日 　至　平成29年８月31日)
売上高	317,812	337,013
売上原価	202,384	212,394
売上総利益	115,428	124,618
販売費及び一般管理費	118,576	124,497
営業利益又は営業損失（△）	△3,147	121
営業外収益
受取利息	0	110
保育事業収益	－	6,717
雑収入	30	55
貸倒引当金戻入額	30	－
営業外収益合計	60	6,883
営業外費用
支払利息	46	19
保育事業費用	－	10,934
雑損失	19	4
営業外費用合計	65	10,959
経常損失（△）	△3,152	△3,954
特別利益
助成金収入	－	※１ 17,115
特別利益合計	－	17,115
特別損失
固定資産圧縮損	－	※１ 16,732
特別損失合計	－	16,732
税金等調整前四半期純損失（△）	△3,152	△3,572
法人税、住民税及び事業税	132	△1,499
法人税等調整額	1,735	900
法人税等合計	1,868	△599
四半期純損失（△）	△5,021	△2,972
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△5,021	△2,972

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成28年８月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年６月１日 　至　平成29年８月31日)
四半期純損失（△）	△5,021	△2,972
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,461	4,714
その他の包括利益合計	2,461	4,714
四半期包括利益	△2,559	1,741
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△2,559	1,741
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（追加情報）

　該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　圧縮記帳額

　国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年５月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年８月31日）
圧縮記帳額	10,668千円	27,400千円
（うち、建物附属設備）	10,668千円	27,400千円

※２　当座貸越契約

　当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と当座貸越契約を締結しております。当連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高当は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成29年５月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成29年８月31日）
当座貸越限度額	100,000千円	100,000千円
借入実効残高	－千円	－千円
差引額	100,000千円	100,000千円

（四半期連結損益計算書関係）

※１　助成金収入及び固定資産圧縮損

　当第１四半期連結累計期間における助成金収入は企業主導型保育事業（整備費）による助成額であり、固定資産圧縮損は当該助成金により取得した固定資産の圧縮記帳に係るものであります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年６月１日 至　平成28年８月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年６月１日 至　平成29年８月31日）
減価償却費	1,730千円	1,963千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年６月１日　至　平成28年８月31日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年８月25日 定時株主総会	普通株式	8	10	平成28年５月31日	平成28年８月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年６月１日　至　平成29年８月31日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年８月24日 定時株主総会	普通株式	8	10	平成29年５月31日	平成29年８月25日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年６月１日　至　平成28年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：千円)
	ソリューショ ン事業Ｂｔｏ Ｂソリューシ ョングループ	ソリューション事業運用・サポートグループ	ソリューショ ン事業Ｂｔｏ Ｃソリューシ ョングループ	工事関連事業	飲食事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	216,504	65,832	19,145	11,619	4,710	317,812
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	64	－	－	64
計	216,504	65,832	19,210	11,619	4,710	317,877
セグメント利益（△セグメント損失）	36,925	14,296	△1,493	△2,609	△3,509	43,609

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	43,609
セグメント間取引消去	300
全社費用（注）	△47,057
四半期連結損益計算書の営業損失	△3,147

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年６月１日　至　平成29年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：千円)
	ソリューショ ン事業Ｂｔｏ Ｂソリューシ ョングループ	ソリューション事業運用・サポートグループ	ソリューショ ン事業Ｂｔｏ Ｃソリューシ ョングループ	工事関連事業	飲食事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	219,541	72,781	26,738	13,990	3,961	337,013
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	64	637	－	701
計	219,541	72,781	26,803	14,627	3,961	337,714
セグメント利益（△セグメント損失）	38,967	14,850	6,714	△1,105	△3,233	56,194

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	56,194
セグメント間取引消去	206
全社費用（注）	△56,279
四半期連結損益計算書の営業利益	121

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年６月１日 至　平成28年８月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年６月１日 至　平成29年８月31日）
１株当たり四半期損失金額（△）	△5円81銭	△3円44銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）	△5,021	△2,972
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△5,021	△2,972
普通株式の期中平均株式数（株）	863,600	863,600
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）　　前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。