第４【経理の状況】

１　四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2019年３月１日から2019年５月31日まで）及び第１四半期累計期間（2019年３月１日から2019年５月31日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３　四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年２月28日)

当第１四半期会計期間

(2019年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,319,274

1,369,020

売掛金

611,190

376,062

仕掛品

49,452

133,941

貯蔵品

23

66

その他

114,256

170,940

流動資産合計

2,094,198

2,050,031

固定資産

 

 

有形固定資産

29,731

31,372

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

297,098

312,807

その他

170

170

無形固定資産合計

297,268

312,978

投資その他の資産

345,243

315,189

固定資産合計

672,244

659,539

資産合計

2,766,442

2,709,571

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

180,711

109,949

前受金

226,104

360,356

賞与引当金

152,226

58,287

受注損失引当金

6,246

－

その他

169,515

341,313

流動負債合計

734,802

869,906

固定負債

 

 

業績連動報酬引当金

－

3,325

固定負債合計

－

3,325

負債合計

734,802

873,231

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

367,712

367,712

資本剰余金

357,712

357,712

利益剰余金

1,255,205

1,118,245

自己株式

△106

△49,550

株主資本合計

1,980,523

1,794,119

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

51,116

42,220

評価・換算差額等合計

51,116

42,220

純資産合計

2,031,639

1,836,339

負債純資産合計

2,766,442

2,709,571

 

(2)【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

(単位：千円)

 

前第１四半期累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年５月31日)

当第１四半期累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年５月31日)

売上高

1,044,127

782,749

売上原価

660,219

455,054

売上総利益

383,908

327,695

販売費及び一般管理費

 

 

給料及び手当

56,162

67,737

賞与引当金繰入額

9,526

11,844

業績連動報酬引当金繰入額

-

3,325

その他

176,582

184,178

販売費及び一般管理費合計

242,271

267,086

営業利益

141,637

60,609

営業外収益

 

 

未払配当金除斥益

-

328

その他

118

5

営業外収益合計

118

333

営業外費用

 

 

為替差損

1

80

営業外費用合計

1

80

経常利益

141,754

60,861

特別損失

 

 

固定資産除却損

28

－

和解費用引当金繰入額

145,000

－

特別損失合計

145,028

－

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

△3,274

60,861

法人税、住民税及び事業税

23,549

310

法人税等調整額

22,052

20,261

法人税等合計

45,602

20,571

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△48,876

40,290

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を当第１四半期会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

 

前第１四半期累計期間

（自  2018年３月１日

至  2018年５月31日）

当第１四半期累計期間

（自  2019年３月１日

至  2019年５月31日）

減価償却費

34,273千円

25,076千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年５月31日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年５月29日

定時株主総会

普通株式

105,243

19

2018年２月28日

2018年５月30日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年５月31日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年５月28日

定時株主総会

普通株式

177,250

16

2019年２月28日

2019年５月29日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自2018年３月１日 至2018年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（

単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

四半期

損益計算書

計上額

（注）2

 

Object

 Browser

事業

E-Commerce

 事業

ERP・AI

 事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

178,572

172,387

691,084

1,042,044

2,083

1,044,127

1,044,127

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

計

178,572

172,387

691,084

1,042,044

2,083

1,044,127

1,044,127

セグメント利益又は損失（△）

69,455

37,075

77,162

183,694

△42,056

141,637

141,637

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに該当しない新規事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自2019年３月１日 至2019年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（

単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

四半期

損益計算書

計上額

（注）2

 

Object

 Browser

事業

E-Commerce

 事業

ERP・AI

 事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

195,972

120,937

457,536

774,447

8,302

782,749

782,749

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

計

195,972

120,937

457,536

774,447

8,302

782,749

782,749

セグメント利益又は損失（△）

93,863

1,234

△25,373

69,725

△9,115

60,609

60,609

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに該当しない新規事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

当第１四半期会計期間より、ERPビジネスで得た業務ノウハウを製造業向けの異常検知AIサービスの販売展開に活用することを目的として、組織変更を行っております。これにより、前事業年度は「その他」に含まれていたAI事業の一部を「ERP事業」に含め「ERP・AI事業」として表示しております。

なお、前第１四半期累計期間のセグメント情報は、組織変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2018年３月１日

至　2018年５月31日）

当第１四半期累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年５月31日）

１株当たり四半期純利益

又は１株当たり四半期純損失（△）

△4円41銭

3円65銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益

又は四半期純損失（千円）（△）

△48,876

40,290

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

―

普通株式に係る四半期純利益

又は四半期純損失（千円）（△）

△48,876

40,290

普通株式の期中平均株式数（株）

11,078,242

11,047,728

（注）１　当第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益は、潜在株式が存在しないため、前第１四半期累計期間は１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２　当社は、2018年12月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。