２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成28年９月30日)

当事業年度

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

397,453

1,679,455

前払費用

6,096

30,050

短期貸付金

※ 4,043,955

※ 2,169,095

繰延税金資産

2,507

3,575

その他

※ 50,993

※ 34,400

流動資産合計

4,501,006

3,916,577

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

7,753

6,458

工具、器具及び備品

44,923

38,344

有形固定資産合計

52,677

44,803

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

11,876

26,299

ソフトウエア仮勘定

14,920

58,857

無形固定資産合計

26,797

85,156

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

48,560

304,530

関係会社株式

6,897,815

6,897,815

長期前払費用

7,715

20,713

その他

106,039

88,095

投資その他の資産合計

7,060,130

7,311,155

固定資産合計

7,139,605

7,441,115

資産合計

11,640,612

11,357,692

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成28年９月30日)

当事業年度

(平成29年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※ 5,471,680

※ 4,919,095

未払金

※ 73,153

※ 66,949

未払費用

※ 5,944

※ 1,277

未払法人税等

1,210

8,372

預り金

798

939

賞与引当金

6,633

4,963

その他

5,944

2,566

流動負債合計

5,565,363

5,004,165

固定負債

 

 

長期借入金

163,511

91,223

繰延税金負債

95,015

102,644

その他

35,826

56,081

固定負債合計

294,353

249,948

負債合計

5,859,717

5,254,114

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

503,062

727,929

資本剰余金

 

 

資本準備金

3,435,266

3,435,266

その他資本剰余金

1,079,576

1,079,576

資本剰余金合計

4,514,843

4,514,843

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

1,054,840

1,065,346

利益剰余金合計

1,054,840

1,065,346

自己株式

△315,220

△267,091

株主資本合計

5,757,524

6,041,027

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

23,369

62,550

評価・換算差額等合計

23,369

62,550

純資産合計

5,780,894

6,103,578

負債純資産合計

11,640,612

11,357,692

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成27年10月１日

　至　平成28年９月30日)

当事業年度

(自　平成28年10月１日

　至　平成29年９月30日)

営業収益

 

 

関係会社受取配当金

71,017

71,079

関係会社経営管理料

419,800

444,000

営業収益合計

490,817

515,079

営業費用

 

 

販売費及び一般管理費

※１,※２ 404,879

※１,※２ 381,750

営業利益

85,937

133,329

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 37,071

※１ 34,947

受取配当金

1,100

1,958

その他

912

722

営業外収益合計

39,083

37,627

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 30,571

※１ 27,616

社債利息

607

－

社債発行費償却

610

－

貸倒損失

11,098

－

支払手数料

1,560

21,638

その他

1,429

1,864

営業外費用合計

45,877

51,118

経常利益

79,142

119,837

税引前当期純利益

79,142

119,837

法人税、住民税及び事業税

1,222

11,696

法人税等調整額

△20,010

△10,731

法人税等合計

△18,788

964

当期純利益

97,931

118,872

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成27年10月１日　至　平成28年９月30日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

503,062

3,435,266

997,497

4,432,763

1,018,432

1,018,432

△256,149

5,698,109

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△61,524

△61,524

 

△61,524

当期純利益

 

 

 

 

97,931

97,931

 

97,931

自己株式の処分

 

 

82,079

82,079

 

 

106,880

188,960

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

△165,952

△165,952

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

-

-

82,079

82,079

36,407

36,407

△59,071

59,415

当期末残高

503,062

3,435,266

1,079,576

4,514,843

1,054,840

1,054,840

△315,220

5,757,524

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

27,303

27,303

5,725,413

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△61,524

当期純利益

 

 

97,931

自己株式の処分

 

 

188,960

自己株式の取得

 

 

△165,952

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△3,934

△3,934

△3,934

当期変動額合計

△3,934

△3,934

55,481

当期末残高

23,369

23,369

5,780,894

 

当事業年度（自　平成28年10月１日　至　平成29年９月30日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

503,062

3,435,266

1,079,576

4,514,843

1,054,840

1,054,840

△315,220

5,757,524

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△108,366

△108,366

 

△108,366

当期純利益

 

 

 

 

118,872

118,872

 

118,872

新株の発行

224,867

 

 

 

 

 

 

224,867

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

48,320

48,320

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

△191

△191

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

224,867

－

－

－

10,506

10,506

48,128

283,502

当期末残高

727,929

3,435,266

1,079,576

4,514,843

1,065,346

1,065,346

△267,091

6,041,027

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

23,369

23,369

5,780,894

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△108,366

当期純利益

 

 

118,872

新株の発行

 

 

224,867

自己株式の処分

 

 

48,320

自己株式の取得

 

 

△191

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

39,180

39,180

39,180

当期変動額合計

39,180

39,180

322,683

当期末残高

62,550

62,550

6,103,578

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１　資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券

①子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

②その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定している）によっております。

２　固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

　定率法によっております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

　建物　　　　　　　　　　　　15年

 　工具、器具及び備品　　　３～20年

(2)無形固定資産

  定額法によっております。

 　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

３　重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

４　引当金の計上基準

賞与引当金

従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

５　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

　税抜方式によっております。

 
(追加情報)

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。

 

（従業員持株会ＥＳＯＰ信託）

　当社は、従業員への福利厚生を目的として、従業員持株会に信託を通じて自社の株式を交付する取引を行っております。詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。

 
（貸借対照表関係）

※　　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

 

前事業年度

（平成28年９月30日）

当事業年度

（平成29年９月30日）

短期金銭債権

4,076,254千円

2,196,572千円

短期金銭債務

4,119,057

3,849,686

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

前事業年度

（自　平成27年10月１日

至　平成28年９月30日）

当事業年度

（自　平成28年10月１日

至　平成29年９月30日）

営業取引による取引高

 

 

 

  販売費及び一般管理費

15,487千円

 

19,909千円

営業取引以外の取引による取引高

61,483

 

122,045

 

※２　一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成27年10月１日

　　至　平成28年９月30日）

当事業年度

（自　平成28年10月１日

　　至　平成29年９月30日）

役員報酬

70,977千円

75,376千円

給与手当

99,808

79,822

賞与引当金繰入額

22,423

17,621

手数料

104,697

105,544

委託費

15,802

14,843

地代家賃

14,465

14,128

旅費及び交通費

11,702

8,770

 

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式6,896,250千円、関連会社株式1,565千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式6,896,241千円、関連会社株式1,574千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成28年９月30日）

 

当事業年度

（平成29年９月30日）

繰延税金資産（流動）

 

 

 

未払費用

300千円

 

221千円

賞与引当金

2,046

 

1,531

その他

159

 

1,822

  合計…①

2,507

 

3,575

繰延税金資産（固定）

 

 

 

繰越欠損金

53,919

 

39,432

関係会社株式評価損

128,757

 

128,757

その他

11,440

 

19,185

小計

194,116

 

187,375

評価性引当額

△179,234

 

△162,829

合計…②

14,881

 

24,545

繰延税金負債（固定）

 

 

 

譲渡損益調整勘定

△105,947

 

△105,947

その他有価証券評価差額金

△3,950

 

△21,242

合計…③

△109,897

 

△127,189

 

繰延税金資産（流動）（①）

2,507

 

3,575

繰延税金資産（固定）と繰延税金負債（固定）の相殺額…④

14,881

 

24,545

繰延税金負債（固定）の純額

（③＋④）

△95,015

 

△102,644

 

 

 

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成28年９月30日）

 

当事業年度

（平成29年９月30日）

法定実効税率

33.1％

 

30.9％

 

 

 

 

（調整）

 

 

 

役員給与の損金不算入額

0.0

 

－

交際費等永久に損金に算入されない項目

1.3

 

1.6

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△29.8

 

△18.4

住民税均等割額

1.5

 

1.0

評価性引当額の増減額

△36.0

 

△13.7

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

6.3

 

－

その他

△0.2

 

△0.6

  税効果会計適用後の法人税等の負担率

△23.7

 

0.8

 

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位:千円）

区分

資産の種類

当期首

残　高

当　期

増加額

当　期

減少額

当　期

償却額

当期末

残　高

減価償却

累 計 額

有形固定資産

建物

7,753

－

－

1,294

6,458

11,951

工具、器具及び備品

44,923

13,755

－

20,334

38,344

82,327

計

52,677

13,755

 

21,629

44,803

94,278

無形固定資産

ソフトウエア

11,876

22,740

－

8,318

26,299

32,881

ソフトウエア仮勘定

14,920

43,936

－

－

58,857

－

計

26,797

66,677

－

8,318

85,156

32,881

(注) 当期増加額の主な内訳は以下のとおりであります。

　　 工具、器具及び備品勘定　情報通信設備　　　　　　13,755千円

　 　ソフトウエア　　　　　　社内管理システム　　　　22,740千円

　 　ソフトウエア仮勘定　　　社内管理システム　　　　43,936千円

 

 
【引当金明細表】

（単位:千円）

区分

当期首

残　高

当　期

増加額

当　期

減少額

当期末残高

賞与引当金

6,633

4,963

6,633

4,963

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　　　該当事項はありません。