第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,807,976	2,020,106
受取手形及び売掛金	647,557	567,091
保険代理店勘定	466,014	178,408
繰延税金資産	73,836	29,847
その他	89,694	122,359
流動資産合計	3,085,079	2,917,812
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	139,587	218,719
減価償却累計額	△71,540	△74,749
建物附属設備（純額）	68,046	143,969
工具、器具及び備品	157,544	187,119
減価償却累計額	△118,838	△124,234
工具、器具及び備品（純額）	38,706	62,885
有形固定資産合計	106,752	206,855
無形固定資産
のれん	310,426	294,624
ソフトウエア	495,887	487,486
ソフトウエア仮勘定	－	511
その他	20,480	17,928
無形固定資産合計	826,795	800,550
投資その他の資産
投資有価証券	2,806	2,806
敷金及び保証金	120,771	119,759
繰延税金資産	4,090	4,969
その他	11,413	10,550
投資その他の資産合計	139,082	138,086
固定資産合計	1,072,629	1,145,491
資産合計	4,157,709	4,063,304

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	170,000	170,000
未払法人税等	226,498	33,783
前受収益	600,124	1,038,351
保険料預り金	466,014	178,408
賞与引当金	164,246	76,222
その他	330,338	338,223
流動負債合計	1,957,223	1,834,989
固定負債
資産除去債務	41,532	54,333
固定負債合計	41,532	54,333
負債合計	1,998,755	1,889,322
純資産の部
株主資本
資本金	283,944	283,944
資本剰余金	235,538	235,538
利益剰余金	1,584,176	1,593,658
自己株式	△163	△163
株主資本合計	2,103,495	2,112,977
新株予約権	55,458	61,004
純資産合計	2,158,954	2,173,981
負債純資産合計	4,157,709	4,063,304

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)
売上高	843,116	1,068,437
売上原価	170,723	186,808
売上総利益	672,392	881,628
販売費及び一般管理費	658,449	688,715
営業利益	13,943	192,912
営業外収益
受取配当金	75	75
未払配当金除斥益	171	243
その他	24	26
営業外収益合計	270	345
営業外費用
支払利息	614	527
営業外費用合計	614	527
経常利益	13,599	192,730
特別利益
投資有価証券売却益	1,724	－
特別利益合計	1,724	－
税金等調整前四半期純利益	15,324	192,730
法人税、住民税及び事業税	1,284	24,849
法人税等調整額	10,487	43,110
法人税等合計	11,772	67,959
四半期純利益	3,551	124,771
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,551	124,771

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)
四半期純利益	3,551	124,771
四半期包括利益	3,551	124,771
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,551	124,771
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年６月30日）
減価償却費	57,261千円	62,218千円
のれんの償却額	15,801	15,801

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

　　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月24日 定時株主総会	普通株式	42,699	5	平成28年３月31日	平成28年６月27日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

　　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月23日 定時株主総会	普通株式	115,289	13.5	平成29年３月31日	平成29年６月26日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				(単位：千円)
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナンシング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	536,099	221,493	85,523	843,116
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－
計	536,099	221,493	85,523	843,116
セグメント利益又は損失(△)	△17,895	93,982	72,761	148,848

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

利益	金額
報告セグメント計 　全社費用(注)	148,848 △134,904
四半期連結損益計算書の営業利益	13,943

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				(単位：千円)
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナンシング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	745,382	240,148	82,905	1,068,437
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－
計	745,382	240,148	82,905	1,068,437
セグメント利益	184,499	126,751	67,533	378,784

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

利益	金額
報告セグメント計 　全社費用(注)	378,784 △185,872
四半期連結損益計算書の営業利益	192,912

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
（1）１株当たり四半期純利益金額	0円21銭	7円31銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額  （千円）	3,551	124,771
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期  純利益金額（千円）	3,551	124,771
普通株式の期中平均株式数（株）	17,079,900	17,079,900
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	－	7円26銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額  （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	－	99,338
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．当社は、平成29年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

２．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

（ストック・オプション（新株予約権）の発行）

　当社は平成29年８月７日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社の取締役に対してストック・オプションとして新株予約権を発行することを決議いたしました。発行内容は以下のとおりであります。

１．ストック・オプションとして新株予約権を発行する理由

　当社の業績向上及び企業価値増大に対する意欲や士気を高めること等を目的として、当社の取締役に対しストック・オプションとしての新株予約権を無償で発行するものであります。

２．新株予約権の総数

　700個を上限とする。（新株予約権１個当たりの目的となる株式数 100株）

３．新株予約権の割当の対象者及びその人数並びに割り当てる新株予約権の数

割当の対象者	人数	割り当てる新株予約権の数
当社取締役	1 名	700 個

４．新株予約権の目的である株式の種類及び数

　当社普通株式70,000株を上限とする。

５．新株予約権の払込金額

　金銭の払込みを要しないものとする。

６．割当日

　平成29年８月25日

７．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額及びその算定方法

　１株当たりの払込金額は、新株予約権の割当日の属する月の前月（平成29年７月）の各日（取引が成立しない日を除く）の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値（１円未満の端数は切り上げ）とする。ただし、当該金額が割当日（当日に終値がない場合は、それに先立つ直近の取引日）の終値を下回る場合は、割当日の終値とする。なお、発行日（平成29年８月25日）の属する月の前月（平成29年７月）の各日の東京証券取引所における当社普通株式の終値の平均値は1,429円であります。

８．新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価額のうち資本組入額および資本準備金に関する事項

（1）新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。

（2）新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本準備金の額は、上記（1）記載の資本金等増加限度額から、上記（1）に定める増加する資本金の額を減じた額とする。

９.新株予約権の権利行使期間

　平成31年８月８日から平成39年８月７日まで

２【その他】

　該当事項はありません。