第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,178,052	2,425,295
受取手形及び売掛金	670,838	603,064
保険代理店勘定	468,263	276,256
その他	121,377	132,560
流動資産合計	3,438,531	3,437,177
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	245,095	286,692
減価償却累計額	△82,196	△92,472
建物附属設備（純額）	162,898	194,220
工具、器具及び備品	188,027	210,258
減価償却累計額	△133,727	△144,550
工具、器具及び備品（純額）	54,299	65,708
有形固定資産合計	217,197	259,928
無形固定資産
のれん	253,520	226,117
ソフトウエア	479,342	421,159
ソフトウエア仮勘定	8,129	30,353
その他	10,531	7,014
無形固定資産合計	751,524	684,644
投資その他の資産
投資有価証券	2,806	2,806
敷金及び保証金	153,343	152,083
繰延税金資産	76,591	67,370
その他	8,186	11,293
投資その他の資産合計	240,927	233,553
固定資産合計	1,209,649	1,178,127
資産合計	4,648,181	4,615,304

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	170,000	170,000
未払法人税等	152,477	112,425
前受収益	660,943	1,134,533
保険料預り金	468,263	276,256
賞与引当金	163,175	147,453
その他	294,682	289,796
流動負債合計	1,909,542	2,130,465
固定負債
資産除去債務	62,649	68,895
固定負債合計	62,649	68,895
負債合計	1,972,191	2,199,361
純資産の部
株主資本
資本金	314,241	318,756
資本剰余金	265,831	270,346
利益剰余金	2,033,332	2,070,195
自己株式	△163	△315,862
株主資本合計	2,613,241	2,343,437
新株予約権	62,748	72,505
純資産合計	2,675,989	2,415,943
負債純資産合計	4,648,181	4,615,304

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	2,122,929	2,259,253
売上原価	453,474	477,273
売上総利益	1,669,454	1,781,979
販売費及び一般管理費	※ 1,380,153	※ 1,484,382
営業利益	289,300	297,597
営業外収益
受取配当金	75	75
未払配当金除斥益	243	153
助成金収入	185	－
その他	58	51
営業外収益合計	562	280
営業外費用
支払利息	760	475
支払手数料	－	1,251
営業外費用合計	760	1,727
経常利益	289,102	296,150
税金等調整前四半期純利益	289,102	296,150
法人税、住民税及び事業税	93,558	95,682
法人税等調整額	12,725	9,220
法人税等合計	106,283	104,903
四半期純利益	182,819	191,247
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	182,819	191,247

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益	182,819	191,247
四半期包括利益	182,819	191,247
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	182,819	191,247
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	289,102	296,150
減価償却費	124,566	124,285
のれん償却額	29,503	27,402
受取利息及び受取配当金	△75	△75
支払手数料	－	1,251
支払利息	760	475
株式報酬費用	15,352	12,782
賞与引当金の増減額（△は減少）	△11,195	△15,722
売上債権の増減額（△は増加）	91,565	67,773
前受収益の増減額（△は減少）	487,674	473,589
その他の資産の増減額（△は増加）	△2,349	△19,364
その他の負債の増減額（△は減少）	△41,410	△9,901
小計	983,495	958,647
利息及び配当金の受取額	75	75
利息の支払額	△467	△475
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△225,505	△152,493
営業活動によるキャッシュ・フロー	757,598	805,754
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△100,482	△61,240
無形固定資産の取得による支出	△59,655	△38,488
敷金及び保証金の差入による支出	△17,562	△321
敷金及び保証金の回収による収入	1,229	6,748
投資活動によるキャッシュ・フロー	△176,470	△93,301
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入	1,092	6,006
自己株式の取得による支出	－	△316,950
配当金の支払額	△115,442	△154,264
財務活動によるキャッシュ・フロー	△114,350	△465,209
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	466,776	247,242
現金及び現金同等物の期首残高	1,807,976	2,178,052
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,274,753	※ 2,425,295

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
役員報酬	58,450千円	59,800千円
給与手当	404,074	488,437
賞与引当金繰入額	125,189	120,768
退職給付費用	5,481	6,689
業務委託費	208,841	213,634
のれん償却	29,503	27,402

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	2,274,753千円	2,425,295千円
現金及び現金同等物	2,274,753	2,425,295

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月23日 定時株主総会	普通株式	115,289	13.5	2017年３月31日	2017年６月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月22日 定時株主総会	普通株式	154,383	9.0	2018年３月31日	2018年６月25日	利益剰余金

２　株主資本の金額の著しい変動

当社は、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づく自己株式の取得について、次の通り実施いたしました。なお、以下の取得をもって、2018年８月７日開催の取締役会の決議に基づく自己株式の取得を終了しております。

（１）取得した株式の種類　　　当社普通株式

（２）取得した株式の総数　　　300,000株

（３）株式の取得価額の総額　　315,698,600円

（４）取得期間　　　　　　　　2018年８月９日から2018年９月20日まで

（５）取得方法　　　　　　　　東京証券取引所における市場買付

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナン シング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,548,535	407,883	166,510	2,122,929
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－
計	1,548,535	407,883	166,510	2,122,929
セグメント利益	354,868	180,735	134,036	669,640

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

利益	金額
報告セグメント計 　全社費用(注)	669,640 △380,340
四半期連結損益計算書の営業利益	289,300

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナン シング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,651,865	442,610	164,778	2,259,253
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－
計	1,651,865	442,610	164,778	2,259,253
セグメント利益	363,922	174,525	135,215	673,663

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

利益	金額
報告セグメント計 　全社費用(注)	673,663 △376,066
四半期連結損益計算書の営業利益	297,597

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
（1）１株当たり四半期純利益	10円70銭	11円18銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	182,819	191,247
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期  純利益（千円）	182,819	191,247
普通株式の期中平均株式数（株）	17,080,020	17,107,215
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	10円63銭	11円12銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額  （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	123,391	86,783
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	第６回新株予約権 671個	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。