第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,625,776	3,125,584
売掛金	704,789	631,219
保険代理店勘定	447,463	389,697
その他	120,940	138,939
流動資産合計	3,898,969	4,285,440
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	286,692	287,136
減価償却累計額	△103,529	△113,509
建物附属設備（純額）	183,163	173,627
工具、器具及び備品	204,258	210,364
減価償却累計額	△143,191	△155,336
工具、器具及び備品（純額）	61,066	55,027
有形固定資産合計	244,230	228,654
無形固定資産
のれん	198,714	171,311
ソフトウエア	356,456	330,104
ソフトウエア仮勘定	55,972	55,525
その他	4,002	2,225
無形固定資産合計	615,146	559,167
投資その他の資産
投資有価証券	2,806	52,806
敷金及び保証金	152,294	152,668
繰延税金資産	89,682	74,695
その他	11,790	10,466
投資その他の資産合計	256,574	290,637
固定資産合計	1,115,951	1,078,460
資産合計	5,014,921	5,363,900

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	170,000	170,000
未払法人税等	217,072	120,786
前受収益	686,806	1,217,193
保険料預り金	447,463	389,697
賞与引当金	178,123	159,734
その他	356,180	280,351
流動負債合計	2,055,647	2,337,763
固定負債
資産除去債務	69,083	69,273
固定負債合計	69,083	69,273
負債合計	2,124,731	2,407,037
純資産の部
株主資本
資本金	347,245	348,887
資本剰余金	298,835	300,477
利益剰余金	2,493,802	2,549,769
自己株式	△315,896	△315,896
株主資本合計	2,823,986	2,883,237
新株予約権	66,203	73,625
純資産合計	2,890,190	2,956,863
負債純資産合計	5,014,921	5,363,900

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	2,259,253	2,448,882
売上原価	477,273	535,439
売上総利益	1,781,979	1,913,442
販売費及び一般管理費	※ 1,484,382	※ 1,570,451
営業利益	297,597	342,991
営業外収益
受取配当金	75	90
未払配当金除斥益	153	114
事業譲渡益	－	755
その他	51	164
営業外収益合計	280	1,124
営業外費用
支払利息	475	480
支払手数料	1,251	－
営業外費用合計	1,727	480
経常利益	296,150	343,634
税金等調整前四半期純利益	296,150	343,634
法人税、住民税及び事業税	95,682	103,340
法人税等調整額	9,220	14,986
法人税等合計	104,903	118,327
四半期純利益	191,247	225,307
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	191,247	225,307

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益	191,247	225,307
四半期包括利益	191,247	225,307
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	191,247	225,307
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	296,150	343,634
減価償却費	124,285	111,260
のれん償却額	27,402	27,402
受取利息及び受取配当金	△75	△91
支払手数料	1,251	－
支払利息	475	480
事業譲渡損益（△は益）	－	△755
株式報酬費用	12,782	8,521
賞与引当金の増減額（△は減少）	△15,722	△18,389
売上債権の増減額（△は増加）	67,773	73,570
前受収益の増減額（△は減少）	473,589	530,386
その他の資産の増減額（△は増加）	△19,364	△16,656
その他の負債の増減額（△は減少）	△9,901	△50,516
小計	958,647	1,008,849
利息及び配当金の受取額	75	91
利息の支払額	△475	△480
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△152,493	△217,019
営業活動によるキャッシュ・フロー	805,754	791,440
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△61,240	△8,508
投資有価証券の取得による支出	－	△50,000
無形固定資産の取得による支出	△38,488	△66,233
事業譲渡による収入	－	755
敷金及び保証金の差入による支出	△321	△644
敷金及び保証金の回収による収入	6,748	271
投資活動によるキャッシュ・フロー	△93,301	△124,361
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入	6,006	2,184
自己株式の取得による支出	△316,950	－
配当金の支払額	△154,264	△169,455
財務活動によるキャッシュ・フロー	△465,209	△167,271
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	247,242	499,807
現金及び現金同等物の期首残高	2,178,052	2,625,776
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,425,295	※ 3,125,584

【注記事項】

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
役員報酬	59,800千円	50,050千円
給与手当	488,437	513,951
賞与引当金繰入額	120,768	128,043
退職給付費用	6,689	6,677
業務委託費	213,634	238,783
のれん償却	27,402	27,402

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）
現金及び預金勘定	2,425,295千円	3,125,584千円
現金及び現金同等物	2,425,295	3,125,584

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月22日 定時株主総会	普通株式	154,383	9.0	2018年３月31日	2018年６月25日	利益剰余金

２　株主資本の金額の著しい変動

当社は、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づく自己株式の取得について、次の通り実施いたしました。なお、以下の取得をもって、2018年８月７日開催の取締役会の決議に基づく自己株式の取得を終了しております。

（１）取得した株式の種類　　　当社普通株式

（２）取得した株式の総数　　　300,000株

（３）株式の取得価額の総額　　315,698,600円

（４）取得期間　　　　　　　　2018年８月９日から2018年９月20日まで

（５）取得方法　　　　　　　　東京証券取引所における市場買付

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月25日 定時株主総会	普通株式	169,340	10.0	2019年３月31日	2019年６月26日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナン シング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,651,865	442,610	164,778	2,259,253
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－
計	1,651,865	442,610	164,778	2,259,253
セグメント利益	363,922	174,525	135,215	673,663

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

利益	金額
報告セグメント計 　全社費用(注)	673,663 △376,066
四半期連結損益計算書の営業利益	297,597

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	メンタリティ マネジメント事業	就業障がい者 支援事業	リスクファイナン シング事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,844,200	444,218	160,463	2,448,882
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	－	－	－
計	1,844,200	444,218	160,463	2,448,882
セグメント利益	430,845	112,388	127,938	671,172

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (単位：千円)

利益	金額
報告セグメント計 　全社費用(注)	671,172 △328,180
四半期連結損益計算書の営業利益	342,991

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等の販売費及び一般管理費であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
（1）１株当たり四半期純利益	11円18銭	13円30銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	191,247	225,307
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期  純利益（千円）	191,247	225,307
普通株式の期中平均株式数（株）	17,107,215	16,935,830
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	11円12銭	13円28銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額  （千円）	－	－
普通株式増加数（株）	86,783	25,678
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。