(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年４月１日 　至 2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自 2025年４月１日 　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失（△）									△195,369	△237,849
	減価償却費									1,568	1,550
	開業費償却額									1,754	1,754
	デリバティブ評価損									18,946	8,743
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△114	－
	賞与引当金の増減額（△は減少）									315	△2,227
	株主優待引当金の増減額（△は減少）									△38,737	24,870
	受取利息及び受取配当金									△78	△562
	支払利息									302	3,136
	社債発行費									－	3,111
	株式交付費									1,974	－
	売上債権の増減額（△は増加）									7,346	16,223
	棚卸資産の増減額（△は増加）									2,322	△74,999
	その他の資産の増減額（△は増加）									△12,501	2,259
	その他の負債の増減額（△は減少）									△21,035	△6,684
	その他									△4,959	7,865
	小計									△238,264	△252,809
	利息及び配当金の受取額									78	562
	利息の支払額									△323	△56
	法人税等の支払額									△1,698	△1,748
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△240,208	△254,052
投資活動によるキャッシュ・フロー
	無形固定資産の取得による支出									△2,294	－
	長期預け金の預入による支出									△240,000	－
	その他									△11,500	1,929
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△253,794	1,929
財務活動によるキャッシュ・フロー
	社債の発行による収入									－	256,888
	長期借入金の返済による支出									△17,060	△5,060
	リース債務の返済による支出									△443	△458
	新株予約権の行使による株式の発行による収入									307,224	－
	その他									△630	△2,085
	財務活動によるキャッシュ・フロー									289,091	249,284
現金及び現金同等物に係る換算差額										330	△1,117
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△204,581	△3,955
現金及び現金同等物の期首残高										890,040	535,806
現金及び現金同等物の中間期末残高										※１ 685,459	※１ 531,851