第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,261,735

1,156,292

受取手形及び売掛金

703,531

689,391

仕掛品

1,210

3,924

繰延税金資産

97,332

102,345

その他

35,679

42,457

流動資産合計

2,099,489

1,994,410

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

495,158

495,158

減価償却累計額

△168,317

△171,738

建物及び構築物（純額）

326,841

323,420

車両運搬具

6,680

6,680

減価償却累計額

△2,842

△3,162

車両運搬具（純額）

3,837

3,518

工具、器具及び備品

38,036

38,216

減価償却累計額

△34,775

△34,939

工具、器具及び備品（純額）

3,260

3,277

土地

968,059

968,059

有形固定資産合計

1,302,000

1,298,275

無形固定資産

 

 

のれん

92,833

89,517

その他

4,102

3,826

無形固定資産合計

96,936

93,344

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,004

7,004

繰延税金資産

105,043

103,544

その他

42,657

42,489

貸倒引当金

△1,800

△1,800

投資その他の資産合計

152,905

151,238

固定資産合計

1,551,842

1,542,859

資産合計

3,651,332

3,537,269

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

650,000

650,000

未払費用

333,206

377,391

未払法人税等

99,197

20,598

賞与引当金

250,073

126,931

その他

147,723

214,782

流動負債合計

1,480,200

1,389,702

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

346,076

349,520

役員退職慰労引当金

110,988

113,100

固定負債合計

457,064

462,621

負債合計

1,937,265

1,852,324

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

377,525

377,525

資本剰余金

337,525

337,525

利益剰余金

1,046,868

1,014,293

自己株式

△23

△23

株主資本合計

1,761,894

1,729,320

その他の包括利益累計額

 

 

退職給付に係る調整累計額

△47,828

△44,375

その他の包括利益累計額合計

△47,828

△44,375

純資産合計

1,714,066

1,684,944

負債純資産合計

3,651,332

3,537,269

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

1,250,575

1,234,867

売上原価

1,002,210

1,008,162

売上総利益

248,364

226,704

販売費及び一般管理費

 

 

役員報酬

19,665

19,431

給料及び賞与

71,316

71,043

賞与引当金繰入額

7,609

7,361

退職給付費用

907

1,279

役員退職慰労引当金繰入額

2,075

2,112

法定福利費

11,738

12,207

採用費

9,250

15,679

旅費及び交通費

3,342

4,339

支払手数料

21,037

18,311

地代家賃

8,099

10,002

減価償却費

1,638

1,351

のれん償却額

3,315

3,315

その他

16,674

19,030

販売費及び一般管理費合計

176,670

185,467

営業利益

71,694

41,237

営業外収益

 

 

受取利息

101

100

受取配当金

50

50

受取手数料

521

275

未払配当金除斥益

427

282

その他

60

82

営業外収益合計

1,161

790

営業外費用

 

 

支払利息

1,362

1,198

営業外費用合計

1,362

1,198

経常利益

71,493

40,828

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

5

事務所移転費用

684

－

特別損失合計

684

5

税金等調整前四半期純利益

70,808

40,823

法人税等

25,930

13,768

四半期純利益

44,878

27,054

親会社株主に帰属する四半期純利益

44,878

27,054

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

四半期純利益

44,878

27,054

その他の包括利益

 

 

退職給付に係る調整額

1,682

3,452

その他の包括利益合計

1,682

3,452

四半期包括利益

46,560

30,507

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

46,560

30,507

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得する建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、当第１四半期連結累計期間において、四半期連結財務諸表への影響額はありません。

 

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。

 

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

減価償却費

4,974千円

4,474千円

のれんの償却額

3,315千円

3,315千円

 

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月25日
定時株主総会

普通株式

47,702

12

平成27年３月31日

平成27年６月26日

利益剰余金

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日
定時株主総会

普通株式

59,628

15

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

（注）平成28年６月29日定時株主総会決議による１株当たり配当額には、創立20周年記念配当３円を含んでおります。
（セグメント情報等）

（セグメント情報）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

１. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

アウトソーシング事業

ＳＭＯ

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,128,282

122,292

1,250,575

－

1,250,575

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,128,282

122,292

1,250,575

－

1,250,575

セグメント利益

43,676

31,019

74,696

△3,001

71,694

（注）１.セグメント利益の調整額△3,001千円は、セグメント間取引消去313千円、のれん償却額△3,315千円であります。

２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書計上額の営業利益と調整を行っております。

 

２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

アウトソーシング事業

ＳＭＯ

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,198,316

36,550

1,234,867

－

1,234,867

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,198,316

36,550

1,234,867

－

1,234,867

セグメント利益又は損失（△）

58,610

△14,412

44,197

△2,960

41,237

（注）１.セグメント利益又は損失（△）の調整額△2,960千円は、セグメント間取引消去355千円、のれん償却額△3,315千円であります。

２.セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書計上額の営業利益と調整を行っております。

 

２. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

11円29銭

6円81銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

44,878

27,054

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（千円）

44,878

27,054

普通株式の期中平均株式数（株）

3,975,241

3,975,241

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

 

２【その他】

該当事項はありません。