第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

当社は、平成29年６月７日に連結子会社でありました株式会社コスメックスの全保有株式を譲渡いたしました。

これにより第１四半期会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）から四半期財務諸表を作成しているため、四半期損益計算書に係る比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は、前事業年度に連結子会社でありました株式会社コスメックスの全保有株式を平成30年３月期第１四半期会計期間に譲渡したことにより連結子会社がなくなりましたので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,345,932

1,930,728

売掛金

679,854

669,964

繰延税金資産

92,139

92,139

その他

32,957

47,594

流動資産合計

2,150,884

2,740,427

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

488,317

489,315

減価償却累計額

△175,648

△185,396

建物（純額）

312,668

303,918

構築物

6,677

6,677

減価償却累計額

△5,472

△5,579

構築物（純額）

1,204

1,098

車両運搬具

6,680

6,680

減価償却累計額

△4,120

△4,760

車両運搬具（純額）

2,559

1,920

工具、器具及び備品

31,701

32,107

減価償却累計額

△29,933

△30,632

工具、器具及び備品（純額）

1,768

1,475

土地

968,059

968,059

有形固定資産合計

1,286,261

1,276,472

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

1,086

655

その他

1,646

1,620

無形固定資産合計

2,733

2,276

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,000

7,000

関係会社株式

207,372

-

繰延税金資産

96,538

96,538

その他

29,906

30,844

貸倒引当金

△1,800

△1,800

投資その他の資産合計

339,017

132,582

固定資産合計

1,628,011

1,411,331

資産合計

3,778,895

4,151,759

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

680,000

650,000

未払費用

336,676

364,836

未払法人税等

70,211

112,120

賞与引当金

252,569

132,950

その他

103,276

212,866

流動負債合計

1,442,733

1,472,774

固定負債

 

 

退職給付引当金

317,743

344,788

役員退職慰労引当金

119,544

126,736

固定負債合計

437,287

471,524

負債合計

1,880,021

1,944,299

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

377,525

377,525

資本剰余金

337,525

337,525

利益剰余金

1,183,847

1,492,433

自己株式

△23

△23

株主資本合計

1,898,874

2,207,459

純資産合計

1,898,874

2,207,459

負債純資産合計

3,778,895

4,151,759

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

3,853,448

売上原価

3,008,137

売上総利益

845,310

販売費及び一般管理費

 

役員報酬

55,031

給料及び賞与

217,142

賞与引当金繰入額

7,190

退職給付費用

3,372

役員退職慰労引当金繰入額

7,191

法定福利費

34,883

採用費

27,315

旅費及び交通費

15,228

支払手数料

33,182

地代家賃

26,760

減価償却費

3,220

その他

73,766

販売費及び一般管理費合計

504,285

営業利益

341,025

営業外収益

 

受取利息

7

受取配当金

100

受取手数料

782

助成金

297

その他

295

営業外収益合計

1,481

営業外費用

 

支払利息

3,271

営業外費用合計

3,271

経常利益

339,236

特別利益

 

子会社株式売却益

183,988

特別利益合計

183,988

特別損失

 

事務所移転費用

1,082

特別損失合計

1,082

税引前四半期純利益

522,142

法人税等

165,853

四半期純利益

356,288

 

【注記事項】

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。

 

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第３四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

減価償却費

11,649千円

 

 
（株主資本等関係）

当第３四半期累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日
定時株主総会

普通株式

47,702

12

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

当社は、「アウトソーシング事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

（報告セグメントの変更等に関する事項）

当社は、従来「アウトソーシング事業」、「ＳＭＯ事業」の２事業を報告セグメントとしておりましたが、平成30年３月期第１四半期会計期間に「ＳＭＯ事業」を営んでおりました連結子会社の株式会社コスメックスの全保有株式を譲渡したことにより、「アウトソーシング事業」のみの単一の事業セグメントとなりました。よって、当社は当第３四半期累計期間のセグメント情報の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

89円63銭

（算定上の基礎）

 

四半期純利益金額（千円）

356,288

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る四半期純利益金額（千円）

356,288

普通株式の期中平均株式数（株）

3,975,241

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。