第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日に名称を変更し、EY新日本有限責任監査法人となりました。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年３月31日)

当第２四半期会計期間

(平成30年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,109,189

2,124,084

売掛金

688,481

681,455

貯蔵品

3

43

前払費用

27,450

28,515

その他

7,361

8,258

流動資産合計

2,832,486

2,842,357

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

489,315

490,385

減価償却累計額

△188,682

△195,079

建物（純額）

300,632

295,305

構築物

6,677

6,677

減価償却累計額

△5,614

△5,677

構築物（純額）

1,062

1,000

車両運搬具

6,680

6,680

減価償却累計額

△4,973

△5,258

車両運搬具（純額）

1,707

1,422

工具、器具及び備品

30,749

31,471

減価償却累計額

△28,960

△29,390

工具、器具及び備品（純額）

1,789

2,081

土地

968,059

968,059

有形固定資産合計

1,273,251

1,267,869

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

898

586

その他

1,612

1,594

無形固定資産合計

2,510

2,181

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,000

7,000

長期前払費用

32

32

繰延税金資産

207,491

207,491

その他

30,318

30,024

貸倒引当金

△1,800

△1,800

投資その他の資産合計

243,042

242,748

固定資産合計

1,518,805

1,512,800

資産合計

4,351,292

4,355,157

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年３月31日)

当第２四半期会計期間

(平成30年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

650,000

650,000

未払金

51,549

45,201

未払費用

350,776

354,276

未払法人税等

141,787

81,570

預り金

63,990

59,182

賞与引当金

259,290

263,203

その他

80,512

70,988

流動負債合計

1,597,906

1,524,423

固定負債

 

 

退職給付引当金

353,373

375,861

役員退職慰労引当金

129,258

127,034

固定負債合計

482,631

502,895

負債合計

2,080,537

2,027,318

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

377,525

377,525

資本剰余金

 

 

資本準備金

337,525

337,525

資本剰余金合計

337,525

337,525

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

150,000

150,000

繰越利益剰余金

1,405,785

1,462,870

利益剰余金合計

1,555,785

1,612,870

自己株式

△81

△81

株主資本合計

2,270,754

2,327,838

純資産合計

2,270,754

2,327,838

負債純資産合計

4,351,292

4,355,157

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

売上高

2,524,237

2,629,720

売上原価

1,999,757

2,058,492

売上総利益

524,479

571,228

販売費及び一般管理費

 

 

役員報酬

35,440

39,183

給料及び賞与

134,861

141,340

賞与引当金繰入額

19,019

14,401

退職給付費用

2,261

2,321

役員退職慰労引当金繰入額

4,669

5,160

法定福利費

22,941

24,400

採用費

16,337

23,975

旅費及び交通費

9,469

9,386

支払手数料

23,929

23,696

地代家賃

18,050

16,697

減価償却費

2,100

1,934

その他

41,440

41,112

販売費及び一般管理費合計

330,522

343,611

営業利益

193,956

227,617

営業外収益

 

 

受取利息

7

9

受取配当金

50

50

受取手数料

526

622

未払配当金除斥益

290

226

その他

4

－

営業外収益合計

878

908

営業外費用

 

 

支払利息

2,182

2,136

その他

－

69

営業外費用合計

2,182

2,205

経常利益

192,653

226,319

特別利益

 

 

子会社株式売却益

183,988

－

特別利益合計

183,988

－

特別損失

 

 

事務所移転費用

1,048

－

特別損失合計

1,048

－

税引前四半期純利益

375,593

226,319

法人税等

119,310

73,830

四半期純利益

256,283

152,489

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益

375,593

226,319

減価償却費

7,708

7,502

賞与引当金の増減額（△は減少）

9,197

3,912

退職給付引当金の増減額（△は減少）

20,345

22,488

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

4,669

△2,223

受取利息及び受取配当金

△57

△59

支払利息

2,182

2,136

子会社株式売却損益（△は益）

△183,988

－

売上債権の増減額（△は増加）

14,620

7,025

たな卸資産の増減額（△は増加）

85

△39

前払費用の増減額（△は増加）

△3,962

△1,013

その他の資産の増減額（△は増加）

△4,575

△603

預り金の増減額（△は減少）

38,140

△4,807

未払費用の増減額（△は減少）

12,506

3,500

未払金の増減額（△は減少）

34,335

△6,141

その他の負債の増減額（△は減少）

△2,989

△11,925

その他

20

－

小計

323,830

246,070

利息及び配当金の受取額

57

59

利息の支払額

△2,138

△2,187

法人税等の支払額

△60,663

△132,224

営業活動によるキャッシュ・フロー

261,085

111,718

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△103

△1,997

子会社株式の売却による収入

391,360

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

391,256

△1,997

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△30,000

－

配当金の支払額

△47,623

△94,826

財務活動によるキャッシュ・フロー

△77,623

△94,826

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

574,719

14,894

現金及び現金同等物の期首残高

1,345,932

2,109,189

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,920,651

※ 2,124,084

 

【注記事項】

（四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年９月30日）

現金及び預金勘定

1,920,651千円

2,124,084千円

現金及び現金同等物

1,920,651千円

2,124,084千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日
定時株主総会

普通株式

47,702

12

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月28日
定時株主総会

普通株式

95,404

24

平成30年３月31日

平成30年６月29日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

当社は、「アウトソーシング事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

当社は、「アウトソーシング事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年９月30日）

１株当たり四半期純利益

64円47銭

38円36銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益（千円）

256,283

152,489

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益（千円）

256,283

152,489

普通株式の期中平均株式数（株）

3,975,241

3,975,201

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。