１ 【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
2022年11月８日に提出いたしました第45期第２四半期（自 2022年７月１日 至 2022年９月30日）四半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
２ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(２) キャッシュ・フローの状況
第４ 経理の状況
１ 四半期連結財務諸表
(３) 四半期連結キャッシュ・フロー計算書
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
連結経営指標等
（訂正前）
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回次 |
第44期
第２四半期
連結累計期間 |
第45期
第２四半期
連結累計期間 |
第44期 |
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会計期間 |
自 2021年４月１日
至 2021年９月30日 |
自 2022年４月１日
至 2022年９月30日 |
自 2021年４月１日
至 2022年３月31日 |
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（省略） |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
189,470 |
△238,564 |
41,377 |
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（省略） |
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（訂正後）
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回次 |
第44期
第２四半期
連結累計期間 |
第45期
第２四半期
連結累計期間 |
第44期 |
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会計期間 |
自 2021年４月１日
至 2021年９月30日 |
自 2022年４月１日
至 2022年９月30日 |
自 2021年４月１日
至 2022年３月31日 |
|
（省略） |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
(千円) |
189,470 |
△37,790 |
41,377 |
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（省略） |
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第２ 【事業の状況】
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（訂正前）
(2) キャッシュ・フローの状況
（省略）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は、57,791千円（前年同期は184,232千円の支出）となりました。これは主に、売上債権の減少42,385千円、減価償却費21,294千円及びのれん償却額11,487千円等の増加要因があった一方、仕入債務の減少78,624千円、法人税等の支払額26,367千円、税金等調整前四半期純損失15,707千円、未払消費税等の減少10,127千円等の減少要因があったためです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、238,564千円（前年同期は189,470千円の収入）となりました。これは主に、定期預金の払戻により405,281千円の収入があった一方、定期預金の預入により441,434千円、関係会社株式の取得により136,000千円及び有形固定資産の取得により49,270千円を支出したためです。
（省略）
（訂正後）
(2) キャッシュ・フローの状況
（省略）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は、57,791千円（前年同期は184,232千円の支出）となりました。これは主に、売上債権の減少88,516千円、減価償却費21,294千円及びのれん償却額11,487千円等の増加要因があった一方、仕入債務の減少124,233千円、法人税等の支払額26,367千円、税金等調整前四半期純損失15,707千円、未払消費税等の減少10,127千円等の減少要因があったためです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、37,790千円（前年同期は189,470千円の収入）となりました。これは主に、定期預金の払戻により405,281千円の収入があった一方、定期預金の預入により441,434千円を支出したためです。
（省略）
第４ 【経理の状況】
１ 【四半期連結財務諸表】
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
（訂正前）
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(単位：千円) |
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前第２四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純損失（△） |
△42,947 |
△15,707 |
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減価償却費 |
20,350 |
21,294 |
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のれん償却額 |
6,361 |
11,487 |
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
283 |
△608 |
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
2,083 |
△1,374 |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△886 |
△962 |
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|
支払利息 |
1,630 |
2,560 |
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
△7,790 |
11,419 |
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|
固定資産売却損益（△は益） |
- |
△2,917 |
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|
売上債権の増減額（△は増加） |
137,845 |
42,385 |
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△8,654 |
965 |
|
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△58,054 |
△78,624 |
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△162,033 |
△10,127 |
|
|
その他 |
△46,848 |
△9,611 |
|
|
小計 |
△158,659 |
△29,819 |
|
|
利息及び配当金の受取額 |
897 |
961 |
|
|
利息の支払額 |
△1,806 |
△2,566 |
|
|
法人税等の支払額 |
△24,663 |
△26,367 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△184,232 |
△57,791 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
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|
定期預金の預入による支出 |
△441,636 |
△441,434 |
|
|
定期預金の払戻による収入 |
716,638 |
405,281 |
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△1,306 |
△49,270 |
|
|
有形固定資産の売却による収入 |
- |
4,223 |
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
△28,976 |
△10,103 |
|
|
投資有価証券の売却による収入 |
10,229 |
- |
|
|
関係会社株式の取得による支出 |
△61,090 |
△136,000 |
|
|
その他 |
△4,387 |
△11,260 |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
189,470 |
△238,564 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
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|
短期借入金の増減額（△は減少） |
△10,000 |
275,000 |
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|
長期借入れによる収入 |
60,000 |
110,000 |
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△32,828 |
△67,162 |
|
|
リース債務の返済による支出 |
△6,247 |
△2,117 |
|
|
配当金の支払額 |
- |
△33,854 |
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
10,924 |
281,865 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
16,163 |
△14,490 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
235,268 |
467,592 |
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
- |
200,773 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
251,431 |
653,876 |
（訂正後）
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|
(単位：千円) |
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前第２四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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|
税金等調整前四半期純損失（△） |
△42,947 |
△15,707 |
|
|
減価償却費 |
20,350 |
21,294 |
|
|
のれん償却額 |
6,361 |
11,487 |
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
283 |
△608 |
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
2,083 |
△1,374 |
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△886 |
△962 |
|
|
支払利息 |
1,630 |
2,560 |
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
△7,790 |
11,419 |
|
|
固定資産売却損益（△は益） |
- |
△2,917 |
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
137,845 |
88,516 |
|
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
△8,654 |
965 |
|
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△58,054 |
△124,233 |
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△162,033 |
△10,127 |
|
|
その他 |
△46,848 |
△10,132 |
|
|
小計 |
△158,659 |
△29,819 |
|
|
利息及び配当金の受取額 |
897 |
961 |
|
|
利息の支払額 |
△1,806 |
△2,566 |
|
|
法人税等の支払額 |
△24,663 |
△26,367 |
|
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△184,232 |
△57,791 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
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|
定期預金の預入による支出 |
△441,636 |
△441,434 |
|
|
定期預金の払戻による収入 |
716,638 |
405,281 |
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△1,306 |
△49,270 |
|
|
有形固定資産の売却による収入 |
- |
4,223 |
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
△28,976 |
△10,103 |
|
|
投資有価証券の売却による収入 |
10,229 |
- |
|
|
関係会社株式の取得による支出 |
△61,090 |
- |
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 |
- |
64,773 |
|
|
その他 |
△4,387 |
△11,260 |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
189,470 |
△37,790 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
短期借入金の増減額（△は減少） |
△10,000 |
275,000 |
|
|
長期借入れによる収入 |
60,000 |
110,000 |
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△32,828 |
△67,162 |
|
|
リース債務の返済による支出 |
△6,247 |
△2,117 |
|
|
配当金の支払額 |
- |
△33,854 |
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
10,924 |
281,865 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
16,163 |
186,283 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
235,268 |
467,592 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
251,431 |
653,876 |