|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2018年２月28日) |
当事業年度 (2019年２月28日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
預け金 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
商標権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2018年２月28日) |
当事業年度 (2019年２月28日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
設備関係未払金 |
|
|
|
割賦未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
株主優待引当金 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期前受収益 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2017年３月１日 至 2018年２月28日) |
当事業年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
|
売上高 |
|
|
|
営業収益 |
|
|
|
売上高及び営業収益合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業費用 |
|
|
|
販売費及び一般管理費並びに営業費用合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取協賛金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
業務受託料収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
営業外支払手数料 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
子会社株式評価損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
△ |
|
前事業年度（自 2017年３月１日 至 2018年２月28日）
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
該当事項はありません。
１．資産の評価基準及び評価方法
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
② その他有価証券
時価のあるもの
当事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
（２）たな卸資産の評価基準及び評価方法
原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。
（３）デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、2008年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ６～15年
工具、器具及び備品 ２～８年
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
（３）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
（４）長期前払費用
定額法を採用しております。
３．外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
４．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（２）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
（３）株主優待引当金
株主優待制度に伴う費用に備えるため、株主優待制度に基づき、発生すると見込まれる額を計上しております。
（４）ポイント引当金
「DD POINT」会員に付与したポイントの使用に備えるため、当事業年度末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。
５．ヘッジ会計の方法
（１）ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理を採用しております。
（２）ヘッジ手段
金利スワップ
（３）ヘッジ対象
市場金利等の変動によりキャッシュ・フローが変動するもの（変動金利の借入金）
（４）ヘッジ方針
デリバティブ取引は金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内ルールに従い、資金担当部門が決裁担当者の承認を得て行っております。
（５）ヘッジの有効性評価の方法
金利スワップは特例処理の要件を満たしており、その判定をもって有効性の評価に代えております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
（貸借対照表関係）
前事業年度において、独立掲記していた「立替金」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「流動資産」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「立替金」885千円、「その他」61,964千円は、「流動資産」の「その他」62,849千円として組み替えております。
※１．担保資産
金融機関からの借入金の担保に供している資産及びこれに対応する債務は、次のとおりであります。
前事業年度（2018年２月28日）
（１）担保に供している資産
|
定期預金 |
31,585千円 |
|
関係会社株式 |
1,487,200 |
|
計 |
1,518,786 |
（２）上記に対応する債務
|
短期借入金 |
2,550,000千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
600,000 |
|
長期借入金 |
1,240,000 |
|
１年内償還予定の社債 |
60,000 |
|
計 |
4,450,000 |
当事業年度（2019年２月28日）
（１）担保に供している資産
|
定期預金 |
31,500千円 |
|
関係会社株式 |
1,487,200 |
|
計 |
1,518,700 |
（２）上記に対応する債務
|
１年内返済予定の長期借入金 |
1,080,000千円 |
|
長期借入金 |
3,655,000 |
|
計 |
4,735,000 |
※２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）
|
|
前事業年度 （2018年２月28日） |
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
短期金銭債権 |
1,244,439千円 |
410,841千円 |
|
長期金銭債権 |
－ |
223,598 |
|
短期金銭債務 |
10,712 |
11,529 |
３．保証債務
（１）リース契約について債務保証を行っております。
|
|
前事業年度 （2018年２月28日） |
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
㈱ゴールデンマジック |
777千円 |
－千円 |
|
㈱バグース |
2,472 |
－ |
|
計 |
3,249 |
－ |
（２）借入金について債務保証を行っております。
|
|
前事業年度 （2018年２月28日） |
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
㈱ダイヤモンドダイニング |
1,260,000千円 |
1,305,000千円 |
|
㈱ゴールデンマジック |
112,600 |
40,000 |
|
㈱バグース |
50,000 |
10,000 |
|
㈱The Sailing |
744,740 |
352,660 |
|
Diamond Dining International Corporation |
156,753 |
55,487 |
|
計 |
2,324,093 |
1,763,147 |
（３）社債について債務保証を行っております。
|
|
前事業年度 （2018年２月28日） |
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
㈱バグース |
20,000千円 |
－千円 |
|
計 |
20,000 |
－ |
※１．関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引による取引高は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年３月１日 至 2018年２月28日） |
当事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
経営指導料（営業収益） |
1,451,743千円 |
2,970,002千円 |
|
仕入高 |
23,141 |
－ |
|
販管費 |
602 |
－ |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
|
|
|
給与手当 |
129,600 |
－ |
|
受取利息 |
16,199 |
28,162 |
|
受取配当金 |
－ |
9,047 |
|
業務受託料収入 |
107,281 |
6,239 |
※２．販売費及び一般管理費のうち販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度45.6%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度54.4%であります。なお、営業費用はすべて一般管理費であります。
販売費及び一般管理費並びに営業費用のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
（販売費及び一般管理費）
|
|
前事業年度 （自 2017年３月１日 至 2018年２月28日） |
当事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
株主優待引当金繰入額 |
△ |
|
|
ポイント引当金繰入額 |
|
|
（営業費用）
|
|
前事業年度 （自 2017年３月１日 至 2018年２月28日） |
当事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
|
給料及び手当 |
266,826千円 |
549,542千円 |
|
支払手数料 |
147,415 |
231,312 |
|
役員報酬及び株式報酬費用 |
141,509 |
333,453 |
|
賃借料 |
65,045 |
192,824 |
|
賞与引当金繰入額 |
－ |
4,827 |
|
減価償却費 |
－ |
57,441 |
|
株主優待引当金繰入額 |
61,033 |
58,141 |
|
ポイント引当金繰入額 |
－ |
57,036 |
持株会社体制移行に伴う表示区分
当社は、2017年９月１日付で持株会社体制へ移行しました。これにより、同日以降の事業年度から生じる収益については「営業収益」として計上するとともに、それに対応する費用を「営業費用」として計上しております。
※３．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年３月１日 至 2018年２月28日） |
当事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
|
工具、器具及び備品 |
356千円 |
－千円 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2018年２月28日）
|
区分 |
貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
子会社株式 |
1,487,200 |
1,794,924 |
307,723 |
|
関連会社株式 |
692,600 |
1,008,576 |
315,975 |
|
計 |
2,179,801 |
2,803,500 |
623,699 |
当事業年度（2019年２月28日）
|
区分 |
貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
子会社株式 |
1,487,200 |
1,671,885 |
184,684 |
|
関連会社株式 |
692,600 |
619,200 |
△73,400 |
|
計 |
2,179,801 |
2,291,085 |
111,284 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりです。
（単位：千円）
|
区分 |
前事業年度 （2018年２月28日） |
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
子会社株式 |
3,680,177 |
3,700,177 |
|
関連会社株式 |
2,500 |
2,500 |
|
計 |
3,682,677 |
3,702,677 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年２月28日） |
|
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業税 |
2,174千円 |
|
22,901千円 |
|
賞与引当金 |
1,642 |
|
1,478 |
|
ポイント引当金 |
－ |
|
17,464 |
|
株主優待引当金 |
－ |
|
22,940 |
|
前受収益 |
10,626 |
|
4,195 |
|
未払事業所税 |
4,029 |
|
1,466 |
|
減損損失 |
8,891 |
|
423 |
|
減価償却超過額 |
5,177 |
|
2,246 |
|
資産除去債務 |
12,602 |
|
10,427 |
|
子会社株式評価損 |
379,474 |
|
379,474 |
|
貸倒引当金 |
107,337 |
|
130,980 |
|
分割に伴う子会社株式 |
254,741 |
|
369,634 |
|
その他 |
3,608 |
|
8,539 |
|
繰延税金資産小計 |
790,305 |
|
972,174 |
|
評価性引当額 |
△630,678 |
|
△889,736 |
|
繰延税金資産合計 |
159,627 |
|
82,437 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△9,985 |
|
△7,872 |
|
子会社株式評価損 |
－ |
|
△3,043 |
|
投資有価証券評価損 |
△15,818 |
|
△12,774 |
|
投資有価証券評価差額金 |
△337,861 |
|
△3,216 |
|
繰延税金負債合計 |
△363,664 |
|
△26,907 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
△204,038 |
|
55,530 |
（注）前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前事業年度 （2018年２月28日） |
|
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
10,089千円 |
|
70,663千円 |
|
固定負債－繰延税金負債 |
214,127 |
|
15,133 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年２月28日） |
|
当事業年度 （2019年２月28日） |
|
法定実効税率 |
30.9% |
|
30.9% |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
7.1 |
|
0.9 |
|
住民税均等割 |
5.8 |
|
0.2 |
|
評価性引当額の増減 |
177.5 |
|
6.0 |
|
税率変更による影響額 |
△1.7 |
|
－ |
|
子会社株式 |
△9.5 |
|
－ |
|
その他 |
△1.3 |
|
0.8 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
208.8 |
|
38.7 |
（連結子会社に対する債権の株式化（デット・エクイティ・スワップ）の実施）
当社は、2019年４月11日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社エスエルディー（コード番号：3223、東京証券取引所JASDAQスタンダード市場、以下「ＳＬＤ社」といいます。）に対する貸付金を株式化（デット・エクイティ・スワップ。以下「ＤＥＳ」といいます。）することを決議いたしました。
１．経緯
本件ＤＥＳは、2019年２月期の同社の業績が、決算期変更による11か月の変則決算の影響を除外した場合、営業利益及び経常利益ともに黒字での着地が見込まれた状況のなか、ＳＬＤ社の有する債務の削減及び株主資本の充実を図ることを目的として実施するものであります。
２． 連結子会社（ＳＬＤ社）の概要
|
（１） |
名称 |
株式会社エスエルディー |
||||
|
（２） |
所在地 |
東京都渋谷区神南一丁目20番２号 |
||||
|
（３） |
代表者の役職・氏名 |
代表取締役社長ＣＥＯ 伴 直樹 |
||||
|
（４） |
事業内容 |
飲食サービス及びコンテンツ企画サービス |
||||
|
（５） |
資本金 |
284,837千円（2019年２月28日現在） |
||||
|
（６） |
設立年月日 |
2004年１月６日 |
||||
|
（７） |
大株主及び持株比率 （2018年９月30日現在） |
株式会社ＤＤホールディングス 41.45％ 株式会社ＳＢＩ証券 7.27％ 伴 直樹 5.40％ 細羽 強 4.60％ 麒麟麦酒株式会社 4.32％ 全国農業協同組合連合会 3.60％ 高梨 雄一朗 3.42％ ＳＢ・Ａ外食育成投資事業有限責任組合 2.52％ 福森 章太郎 2.30％ 楽天証券株式会社 2.04％ |
||||
|
（８） |
上場会社とＳＬＤ社 との間の関係 |
資本関係 |
2019年２月28日現在において、ＳＬＤ社の普通株式576,000株（2019年２月28日現在の発行済株式数に対して41.22％）を所有し、2019年３月１日付で当社の連結子会社となっております。 |
|||
|
人的関係 |
当社からＳＬＤ社へ取締役１名を派遣しております。 |
|||||
|
取引関係 |
当社は、ＳＬＤ社との間で、資本業務締結契約書に基づく当社グループ独自のポイント制度である「DD POINT」の集客施策にＳＬＤ社が相乗りしたことによる関連取引、並びに資金借入の取引を行っております。 |
|||||
|
関連当事者へ の該当状況 |
当社の連結子会社であり、関連当事者に該当いたします。 |
|||||
|
（９） |
ＳＬＤ社の最近３年間の経営成績及び財政状態 |
|||||
|
決算期 |
2017年３月期 |
2018年３月期 |
2019年２月期 |
|||
|
|
純資産 |
739百万円 |
200百万円 |
227百万円 |
||
|
|
総資産 |
2,066百万円 |
1,548百万円 |
1,390百万円 |
||
|
|
１株当たり純資産 |
564.23円 |
144.07円 |
162.37円 |
||
|
|
売上高 |
5,505百万円 |
5,076百万円 |
4,377百万円 |
||
|
|
営業損失（△） |
△58百万円 |
△144百万円 |
△12百万円 |
||
|
|
経常損失（△） |
△41百万円 |
△118百万円 |
△16百万円 |
||
|
|
当期純利益 又は当期純損失（△） |
△171百万円 |
△531百万円 |
21百万円 |
||
|
|
１株当たり当期純利益金額 又は１株当たり当期純損失金額(△) |
△131.05円 |
△406.17円 |
15.75円 |
||
|
|
１株当たり配当金 |
20.00円 |
－ |
－ |
||
(注)１． ＳＬＤ社は、2019年２月期より決算期を３月31日から２月末日に変更しています。これに伴い、決算期変更の経過期間となる2019年２月期は2018年４月１日から2019年２月28日までの11ヵ月間の変則的な決算となっております。
２．「（７）大株主及び持株比率（2018 年９月30 日現在）」における持株比率の記載は、ＳＬＤ社の発行済株式総数に対する所有株式数の割合（小数点以下第三位を四捨五入）を記載しております。
３．本件ＤＥＳについて
①実施内容
2019年４月11日開催のＳＬＤ社の取締役会において、募集株式発行に関する議案が可決承認されることを条件に、当社のＳＬＤ社に対する貸付金 金99百万円について、ＤＥＳを実施し、ＳＬＤ社が新たに発行する株式の100％を当社に割り当てるものとします。
② 概要
|
発行新株式 |
株式会社エスエルディー 普通株式 93,984株 |
|
発行価額 |
１株当たり 1,064円 |
|
発行価額の総額 |
総額 99,998,976円 (当社がＳＬＤ社に対して有する債権額99,998,976円の現物出資) |
|
資本組入額 |
資本金 49,999,488円 資本準備金 49,999,488円 |
|
給付期日 |
2019年５月７日 |
|
割当先および株式数 |
当社 93,984株 |
|
増資後の発行済株式総数 |
1,491,264株 |
|
取得後の保有株式数 および議決権比率 |
当社 669,984株（44.92％） |
（単位：千円）
|
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
213,184 |
1,658 |
44,448 |
13,303 |
170,395 |
49,317 |
|
工具、器具及び備品 |
73,812 |
9,707 |
12,232 |
10,197 |
71,287 |
46,703 |
|
有形リース資産 |
51,612 |
－ |
－ |
785 |
51,612 |
50,827 |
|
有形固定資産計 |
338,609 |
11,366 |
56,680 |
24,286 |
293,295 |
146,848 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
商標権 |
40,741 |
－ |
－ |
4,218 |
40,741 |
25,627 |
|
ソフトウエア |
120,850 |
28,747 |
－ |
25,188 |
149,597 |
72,889 |
|
電話加入権 |
211 |
－ |
－ |
－ |
211 |
－ |
|
無形リース資産 |
76,300 |
－ |
7,900 |
3,748 |
68,400 |
68,400 |
|
無形固定資産計 |
238,103 |
28,747 |
7,900 |
33,155 |
258,950 |
166,917 |
（注）１．「当期首残高」及び「当期末残高」は、取得価額で記載しております。
２．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
|
工具、器具及び備品 |
本部備品購入による増加 |
9,707千円 |
|
ソフトウエア |
会計システム改修に伴う増加 |
19,500千円 |
３．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
|
建物 |
除却による減少 |
35,989千円 |
|
工具、器具及び備品 |
除却による減少 |
12,232千円 |
|
（単位：千円） |
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
350,545 |
427,761 |
350,545 |
427,761 |
|
賞与引当金 |
5,322 |
28,620 |
29,115 |
4,827 |
|
株主優待引当金 |
62,308 |
58,141 |
45,528 |
74,920 |
|
ポイント引当金 |
－ |
57,036 |
－ |
57,036 |
該当事項はありません。