#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △10,872 | 6
| 減価償却費 | 1,254 | 768
| 減損損失 | 1,853 | 495
| のれん償却額 | 222 | 180
| 株式報酬費用 | 5 | ―
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | △0
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2 | △6
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 41 | 18
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △4 | △63
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △3 | △109
| 有形固定資産除却損 | 6 | 10
| 持分法による投資損益（△は益） | 238 | △61
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ― | △263
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △283
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △14
| 賃貸借契約解約損 | 33 | 36
| 助成金収入 | △885 | △7,170
| 立退補償金 | △84 | ―
| 持分変動損益（△は益） | △9 | △81
| 支払利息 | 146 | 173
| 支払手数料 | 27 | 64
| 売上債権の増減額（△は増加） | 267 | △151
| 未収入金の増減額（△は増加） | 31 | 77
| 前受収益の増減額（△は減少） | △2 | △8
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △4 | △77
| 前払費用の増減額（△は増加） | 119 | 163
| 未払費用の増減額（△は減少） | △589 | △23
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △770 | 15
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,416 | 1,129
| 繰延資産の増減額（△は増加） | 65 | 65
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 224 | △632
| その他 | 609 | △179
| 小計 | △6,668 | △5,923
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 14
| 立退補償金の受取額 | 95 | ―
| 助成金の受取額 | 76 | 3,841
| 利息の支払額 | △130 | △172
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △226 | 257
| その他 | 3 | ―
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △6,844 | △1,982

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 89 | ―
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,401 | △388
| 有形固定資産の売却による収入 | 49 | 155
| 無形固定資産の取得による支出 | △3 | △0
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の売却による支出 | ― | ※３ △39
| 差入保証金の差入による支出 | △49 | △92
| 差入保証金の回収による収入 | 282 | 477
| 長期前払費用の増加による支出 | △66 | △40
| 投資有価証券の取得による支出 | △49 | △50
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 947
| 資産除去債務の履行による支出 | △84 | △232
| 短期貸付けによる支出 | △1 | ―
| 短期貸付金の回収による収入 | ― | 600
| その他 | 35 | △40
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,199 | 1,296
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 6,080 | △59
| 長期借入れによる収入 | 3,566 | 210
| 長期借入金の返済による支出 | △4,354 | △1,237
| 割賦債務の返済による支出 | △22 | ―
| リース債務の返済による支出 | △40 | △39
| 手数料の支払額 | △1 | △42
| 配当金の支払額 | △65 | ―
| 非支配株主への配当金の支払額 | △0 | ―
| 自己株式の取得による支出 | △0 | ―
| 新株の発行による収入 | ― | 4,975
| 新株予約権の発行による収入 | 10 | ―
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 584 | 874
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,756 | 4,680
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △44 | 11
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,332 | 4,005
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,348 | 4,525
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | ※２ △1,489 | ―
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 4,525 | ※１ 8,531