（３）四半期キャッシュ・フロー計算書

	（単位：千円）
	当第２四半期累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△）	△20,117
減価償却費	9,132
貸倒引当金の増減額（△は減少）	36
社債発行費償却	971
株式交付費	3,189
新株予約権発行費	3,602
新株予約権戻入益	△327
売上債権の増減額（△は増加）	△14,643
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,975
未払金の増減額（△は減少）	893
未払費用の増減額（△は減少）	21,097
その他	1,465
小計	△676
法人税等の支払額	△3,616
法人税等の還付額	7,502
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,210
投資活動によるキャッシュ・フロー
無形固定資産の取得による支出	△3,755
その他	2,092
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,662
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△40,000
長期借入金の返済による支出	△10,988
リース債務の返済による支出	△2,145
株式の発行による収入	138,807
新株予約権の発行による支出	△807
新株予約権の行使による株式の発行による収入	61
その他	△1,143
財務活動によるキャッシュ・フロー	83,783
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	85,331
現金及び現金同等物の期首残高	313,020
現金及び現金同等物の四半期末残高	398,351