第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び当第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,245,736	3,678,262
売掛金	1,051,302	334,765
たな卸資産	※１ 20,037	※１,※２ 133,525
その他	150,888	298,940
流動資産合計	4,467,964	4,445,493
固定資産
有形固定資産
建物	169,759	169,759
減価償却累計額	△53,384	△56,209
建物（純額）	116,374	113,549
工具、器具及び備品	153,081	152,933
減価償却累計額	△83,087	△86,966
工具、器具及び備品（純額）	69,994	65,966
有形固定資産合計	186,368	179,516
無形固定資産
ソフトウエア	709,754	998,455
ソフトウエア仮勘定	412,300	210,818
その他	72	72
無形固定資産合計	1,122,127	1,209,346
投資その他の資産
投資有価証券	212,798	211,410
敷金及び保証金	202,382	202,426
繰延税金資産	202,653	232,536
その他	1,197	471
投資その他の資産合計	619,032	646,845
固定資産合計	1,927,528	2,035,707
資産合計	6,395,493	6,481,201

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	396,834	245,633
未払法人税等	122,611	7,075
前受金	999,612	1,571,446
賞与引当金	119,655	33,379
その他	207,799	238,031
流動負債合計	1,846,514	2,095,568
固定負債
退職給付に係る負債	453,904	480,556
資産除去債務	76,812	76,930
固定負債合計	530,717	557,486
負債合計	2,377,232	2,653,055
純資産の部
株主資本
資本金	738,756	738,756
資本剰余金	668,756	668,756
利益剰余金	2,973,175	2,781,967
自己株式	△398,515	△398,515
株主資本合計	3,982,172	3,790,964
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定	36,088	37,181
その他の包括利益累計額合計	36,088	37,181
純資産合計	4,018,261	3,828,146
負債純資産合計	6,395,493	6,481,201

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	1,591,449	1,198,829
売上原価	810,215	673,108
売上総利益	781,233	525,721
販売費及び一般管理費	※ 577,177	※ 621,967
営業利益又は営業損失（△）	204,056	△96,245
営業外収益
受取利息	13	11
持分法による投資利益	374	-
その他	75	113
営業外収益合計	463	125
営業外費用
持分法による投資損失	-	1,387
為替差損	17	2,464
営業外費用合計	17	3,852
経常利益又は経常損失（△）	204,502	△99,972
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	204,502	△99,972
法人税等	63,370	△29,882
四半期純利益又は四半期純損失（△）	141,132	△70,089
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	141,132	△70,089
その他の包括利益
為替換算調整勘定	△1,178	1,093
その他の包括利益合計	△1,178	1,093
四半期包括利益	139,953	△68,996
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	139,953	△68,996

【注記事項】

【追加情報】

（会計上の見積り）

　新型コロナウイルス感染症の拡大は、経済や企業活動に広範な影響を与える事象であり、現時点で当社グループに及ぼす影響及び当感染症の収束時期を予測することは困難ですが、パートナーや顧客企業、その他外部からの情報等から、当連結会計年度（2021年３月期）の一定期間にわたり当感染症の影響が継続するという一定の仮定に基づいて、当連結会計年度（2021年３月期）のソフトウェア及びソフトウェア仮勘定について会計上の見積りを行っております。また、当該会計上の見積りの仮定については前連結会計年度から重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
仕掛品	18,639千円	131,960千円
貯蔵品	1,397	1,564

※２．損失が見込まれる受注契約に係る仕掛品は、これに対応する受注損失引当金と相殺表示しております。相殺表示した仕掛品に対応する受注損失引当金は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
仕掛品	－千円	12,212千円

（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年６月30日）
従業員給与手当	227,106千円	247,125千円
業務委託費	107,213	151,086

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年６月30日）
減価償却費	116,665千円	128,717千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月19日 定時株主総会	普通株式	109	22円	2019年３月31日	2019年６月20日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月11日 定時株主総会	普通株式	121	25円	2020年３月31日	2020年６月12日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	パッケージ事業	サービス事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	1,012,634	578,815	1,591,449
セグメント間の内部売上高又は振替高	16,379	150	16,529
計	1,029,014	578,965	1,607,979
セグメント利益又は損失（△）	398,144	19,399	417,543

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	417,543
セグメント間取引消去	1,509
全社費用（注）	△214,996
四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益	204,056

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	パッケージ事業	サービス事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	870,400	328,429	1,198,829
セグメント間の内部売上高又は振替高	8,454	－	8,454
計	878,855	328,429	1,207,284
セグメント利益又は損失（△）	198,557	△74,075	124,482

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
報告セグメント計	124,482
セグメント間取引消去	933
全社費用（注）	△221,662
四半期連結損益及び包括利益計算書の営業損失（△）	△96,245

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　当第１四半期連結会計期間より、「Digital Process Solutions(以下、DPS)」の主たる事業がサービス事業からパッケージ事業になったため、従来「サービス事業」に含めていた「DPS」のセグメント区分を「パッケージ事業」に変更しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（企業結合等関係）

当第１四半期連結会計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	28円48銭	△14円47銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	141,132	△70,089
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	141,132	△70,089
普通株式の期中平均株式数（千株）	4,954	4,844

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

当第１四半期連結会計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。